안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7393 지질조사비용의 매입세액 불공제 여부 O
10.08.05 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 창고건물을 신축하기 위해 토지를 매입하면서 해당 토지가 건축에 적합한지 알아보기 위해 지질조사를 업체에 의뢰했습니다. 현재 해당 동서
7392 2010년 법인세 중간예납신고방법문의 O
10.08.05 문의드립니다. 직전사업연도에 법인세로서 확정된 산출세액이 있는 법인입니다. 당사는 2010년 상반기 결산시 당기순손실 및 산출세액이 없습니다. 이런경우도 직전사업년도기준으로 법
7391 금융기관 차입거래(계열사간) 처리문제 O
10.08.05 계열사 A법인(용인),B법인(경남) 간 자금거래 1.금융기관 대출시 차주는 A법인(용인)이 받아서 B법인(경남) 자금대여함 (사유- 실질적으로 B법인이 금융기관에서 차 일송개발
7390 4년초과 채권의 향후 처리 O
10.08.05 무더운 여름에 수고가 많으십니다. 다름이 아니라 2009년 12월 31일 결산 시점에 대손충당금 상각을 하면서 3년초과 4년 미만 채권을 상각을 하였습니다. 그런데 문제는 4 동림수산
7389 2009년 매입분 누락시 O
10.08.05 2009년 1기예정에 대한 수정신고를 해야하는데 이미 결산이 끝난 상태라 어찌 처리해야하는지요? 대금은 2009년에 지불하여 선금으로 처리하였습니다. 내용은 erp시스템 구매비 인터아이코리아
7388 구상채권의 소멸시효 O
10.08.05 더운날씨에 수고 많으십니다. [현황] 甲법인이 주주로 있던 A법인이 청산을 하여 甲법인 및 기타 주주들이 잔여재산을 분여받았습니다. 이때 청산소득에 대해 甲법인 등이 제2차 납 동서
7387 여비교통비지급(실비) O
10.08.05 당사의 정관에 임원은 무보수를 원칙으로 하고 업무수행에 필요한 경우 실비를 보상할 수 있다.만약 비상근 대표이사가 회사의 업무상 매일 출근시 여비교통비로 일정금액을 지급하였을경우 경주신라C.C.
7386 법인명의 자동차가 사고가 나서 폐차를 하였습니다. 자세한 분개 자산의 변경에 대한 문의드립니다. O
10.08.04 저희회사는 월결산을 해서 월 손익보고를 하고 있습니다. 그래서 감가상각비를 매월지정하고 있는데요. 지난 5월 교통사고로 인하여 법인명의 자동차를 폐차하게 되었습니다. 2006 아름넷닷컴
7385 위탁판매수출 매출인식이 궁금합니다. O
10.08.04 저희회사가 수출을 하는데 매출을 수출한 전액금액을 인식하는게 아니라, 상대업체가 사용한 금액을 매출로 잡는 위탁판매수출을 하고 있습니다. 사용량은 상대업체 시스템에서 확인 에스앤에스텍
7384 주식양도 소득에 대한 과세 O
10.08.04 즐거운 하루 되시고..항상 좋은 답변 감사합니다. 상황: 벨기에에 기반을 둔 펀드가 국내회사에 지분을 투자하였다가 일정 비율 주식양도를 하영ㅆ습니다. 양도가액은 100억, 한국외환은행
7383 거래처간의 자금대여시 세무처리방법문의 O
10.08.04 문의드립니다. 법인 또는 개인사업자간(특수관계자아님)에 자금대여(장비구입, 임대보증금등 사용제안체결)시 세무처리 방법 및 회계처리에 대하여 문의드립니다.
7382 법인세중간예납신고 O
10.08.03 수고하십니다 법인세 중간예납신고시 전년도 사업에 흑자로 금년에 산출세액 기준으로 신고하려하는데 전년에 공제한 이월결손금이 있어 이를 공제하고 과표를 산출하여 산출세 한무컨벤션
7381 수정신고 O
10.08.03 1. 부가세 신고후에 종합소득세 신고하려고 합니다. 종합소득세 신고도 부가세 수정신고와 마찬가지 방법으로 하나요? (신고전금액과 수정후 금액 같이 표기) 부 임종권세무회계사무소
7380 O
10.08.03 장수가 다를 경우 발생할 수 있는 문제가 있는지 확인 부탁드립니다. (ex.불성실신고가산세 등) 코리아인크
7379 동일 법인 산하 사업장 간 임대용역 거래시 부가세 과세대상 여부 문의 O
10.08.03 학교법인 산하 의료원에서 동일법인 산하 대학교 및 산학협력단으로 실험실 임대용역을 제공하고 그 대가를 수취할 때 당해 임대용역이 용역의 자가공급에 해당하여 부가가치세가 과세 경희의료원
7378 감자후 증자시 이월결손금공제가능여부 O
10.08.03 더운데 고생 많으시죠? 감자로 인하여 회계상 이월결손금이 ZERO 가 되었습니다 그 후 다시 증자를 하려고 하는데 이 경우 세무상 이월결손금은 추후 공제 받을 수 있는지요? 이감사
7377 특정임원에 대한 건강검진비용에대한 손금인정여부 O
10.08.03 제 문의 드립니다. 특정임원(이사,감사)에게 지급되는 건강검진 비용을 회사에서 부담하게 되면 비용인정이 가능한지 궁금합니다. 처리 방법은 어떻게 되는지는 답변 부탁드립니다.
7376 임직원 근무중 상해 병원비 지원에 대한 비용인정여부 O
10.08.03 문의드립니다. 회사임원이 외근업무 중 교통상해를 입어 병원비를 회사에서 부담하고자 합니다. 이런 경우 회사에서 지출된 비용은 세무상 비용처리가 가능한지 궁금합니다.
7375 비영리법인이 영리법인을 설립하여 사업을 할 경우? O
10.08.03 질문1. 비영리법인이 영리법인을 설립하여 사업하는 것이 불법인가요? 질문2. 가능하다면, 비영리법인이 영리법인에게 초기 사업투자금 및 직원임금을 합법적으로 어떻
7374 발행취소된 세금계산서 O
10.08.02 안녕하세요, 부가세 신고를 위해 국세청에서 매입내역을 받았는데, 대표자명, 상호명 오류 등으로 인해 발행되었다가 취소된 계산서들이 전부 전송되었습니다. 이 경우 매수는 최초 코리아인크
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