안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7433 그렇다면 어떻게 조정해야 하는지요? O
10.08.12 매출을 조정해야 하는지요? 씨씨아이
7432 외국업체 수탁가공 물품을 상품으로 구매시 고려해야할 회계 및 세무 처리 O
10.08.12 A: 외국의 위탁가공 의뢰업체 B: 국내의 수탁가공 업체 (당사-의약품제조법인) A는 원재료를 무상으로 수출하고, B는 A의 원재료를 받아 과세 통관하여 B의 원재료 일부를 녹십자백신
7431 검수조건이 없는 경우에 인도시점에 매출인식한 부분과 영세율세금계산서 금액차이 O
10.08.11 단순히 인도조건인 경우에 매출인식시점과 영세율세금계산서(계산서 발생시점의 환율을 적용하므로 생기는) 금액차이도 세무조정계산서에서 조정해도 되는지요? 씨씨아이
7430 구축물) 외곽 법면 보강공사 O
10.08.11 안녕하세요, 회사 외곽 법면 보강공사를 하였습니다. 빗물등이 계속 유실 되어서 석주를 쌓는 공사를 하였고, 구축물 처리를 하였습니다. (VAT 제외 5천만원정도) 이 건에 볼보건설기계코리아
7429 회원권 O
10.08.11 골프회원권을 법인으로 구입했습니다. 취득세 납부해야 되는 상품입니다, 그런데 취득후 5년 후에 입회금을 반환받을수 있는 조건이 있습니다. 기타투자자산으로 잡아야 한국콜마
7428 영세율 세금계산서 발행시점과 회사의 매출처리 시점차이에 따른 금액차이의 처리 O
10.08.11 당사는 소규모기업으로 대기업에서 구매승인서를 발급 받은 후 납품하고 있으며, 이때, 즉 인도시점에 매출인식하고 있습니다. 통상 매출세금계산서는 역발행되고 있어서, 인도시점이 아 씨씨아이
7427 퇴직금중간정산후 당해년도 퇴직시 퇴직금기일산정여부 O
10.08.11 06.11.28일 입사하여 올해 09.12.31말 기준으로 퇴직금을 중간정산을 했습니다. 그러나 이 직원이 올해 10.07.30일 기준으로 퇴사를 하게 되었는데 이때 퇴직금계산시 전일기계공업
7426 법인세 중간예납 (자기계산) 신고시 O
10.08.11 문의드립니다!~ 법인세 중간예납(자기계산) 신고시 소득조정(익금,손금산입)도 반드시 포함해 계산돼야 하는지요? 장은주
7425 미신고분 매입세금계산서 수정신고 O
10.08.11 4월 매입세금계산서 누락분이 있어 수정신고를 하려고 하는데 1.매입처별세금계산서 합계표 불성실가산세(공급가액 1%) 2.신고불성실가산세(무신고세액10%) 이렇게 두가지가 들 한국민속촌
7424 비상장주식 매매사례가액 유효기간 O
10.08.11 수고많으십니다. 비상장 법인 주식의 매매시 매매사례가액을 준용할 경우 이전에 매매사례가액이 있는경우 몇개월까지 유효한지 답변부탁드립니다. 센트랄
7423 기부금 O
10.08.11 안녕하세요. 당사는 거래처(종교방송국임: 기부금발급대상업체)에게 당사재고(물품)을 기증하고 기부금 영수증 요청하였으나 거래체에서는 세금계산서를 발급하여 주어야만 기부금영수증 소비코
7422 합병대가 없는 합병의 적격 합병 요건 충족 여부 O
10.08.11 36468번과 연관된 질의 입니다 상증법상 평가가치가 마이너스이 피합병법인을 흡수합병할 경우 합병대가 없이 합병하는 경우에도 아래 조항의 적격합병요건을 충족한 것으로 경동도시가스
7421 재무지표 중 안정성지표 문의 O
10.08.11 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 재무지표 중 안정성지표(부채비율)에 관하여 문의드립니다. 부채비율 = 타인자본 / 자기자본 으로 알고있는데 자본잠 한미상사
7420 감자차익 O
10.08.11 감자차익익에 대한 견해로 ①감소된 자본금액과 결손보전액과의 차액 ②감소된 자본금액자체가 감자차익이고 그 감자차익으로 결손금을 보전하는 것 이상의 견해가 있습니다 질문은 이감사
7419 토지 취득전 형질변경이 따른 경우 O
10.08.10 빠른 답변에 감사드립니다. 해당 답변에 추가 질문 드리겠습니다. [질문] 당사는 현재 토지를 취득 중에 있으며, 개발행위 허가가 난 후 토지의 형질변경(임야등에서 창고용지로 동서
7418 특수관계자간의 대금의 분할 회수? O
10.08.10 A사 : 母사 B사 : A사 60지분 있음. C사 : A사 60%지분 있음. B사가 C사의 설비를 시공하고 그 금액을 추후 분할하여 받을 시 회계처리 및 세무상 문제에 포스텍2
7417 재고자산감모손실 처리 O
10.08.10 음식점 프렌차이즈 사업을 하고 있습니다. 공장에서 생산한 제품을 점포에 공급하기전 냉장창고에 보관하는데, 냉장창고의 고장으로 인하여 제품이 변질되었습니다. 이 경우, 매출원 미라지식품
7416 합병시 이월결손금 공제 O
10.08.10 질의 1]결손누적으로 자본잠식상태이며 상증법상 주식가치가 '마아너스'인 A법인을 합병대가 없이 흡수합병 하고자 할 경우 이월결손금 승계가 가능한지요? 질 경동도시가스
7415 어음발행시 지체이자수익 O
10.08.10 업체가 어음을 우리측으로 발행하고 만기가 60일 이상시 상대방이 저희에게 지체이자를 지급 했을 때 이것은 잡이익으로 봐야 하는지요? 티유브이슈드
7414 부동산처분신탁에 따라 타익신탁의 경우 세금계산서 발행자는 누구인지? O
10.08.10 친절한 답변에 항상 감사드립니다. 궁금한 사항은 부동산처분신탁계약에 따라 처분시 우선수익자가 세금계산서를 발행하는 것으로 알고 있습니다. 이때, 실질적 통제권이 이전되는 시점 코오롱건설(주)
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