안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7893 비거주자의 업무대행으로 국내에서 제품을 공급받을 경우 세금계산서문제 O
10.10.26 안녕하십니까? 선박관리업을 하는 회사로서 비거주자(외국선사)의 선박을 관리해 주고 있습니다 선박에 제공하고자 국내업체로부터 제품을 공급받고 당사가 국내업체에 선지불(선급금처리 이감사
7892 임시투자공제 대상설비 O
10.10.26 금형을 운반하는 대차가 임시투자공제대상의 설비 인가요? 아니면 공제대상제외 설비인가요? 새한산업
7891 부가세 추가질문 O
10.10.26 안녕하세요. 답변 감사드립니다. 회계처리관련하여 추가 질문드립니다. 확정판결된 금액(세금계산서 발행) 은 매출로 처리하여야 하나요? 아님 잡이익으로 회계처리 하여야 하나요? 소비코
7890 제품 보관료의 매출처리 관련 O
10.10.26 당사에서 임가공을 보관하고 있는 제품을 업체에서 장기간 가져가지 않아서... 장기보관 재고에 대해서는 보관료를 청구 할려고 합니다. 1. 보관료의 경우 부동산 임대수익으로 신광
7889 37224 번 질문에 추가 O
10.10.26 답변 감사드립니다 질문을 잘 못드려 죄송합니다 무형자산을 정액법으로 상각합니다 이 경우 정율법과 다른지요? 감사합니다 이감사
7888 간이과세자 와의 거래 O
10.10.26 * 과거에 일반과세자로 되어있는 업체가 금번(10월)에 사업자등록(간이과세자)을 신규로 했다고 하는데, 관련 궁금한 사항을 문의드립니다. (간이과세자 업태는 소매업,서비스 이며, 세라컴
7887 매출의 인식시기에 관하여 O
10.10.26 A사는 당사와 창고사용 계약을 맺고, A사에서 당사 창고에 물건을 입고시 입고료+출고료까지 한꺼번에 지급을 하려고 합니다. A사의 물건은 선입선출로 출고가 되는것도 아니고, A 서전텔콤
7886 가공기계 투입되는 절삭유외 기름은 소모품처리? O
10.10.26 제조공장입니다. 가공기계에 들어가는 절삭유외 많은 기름들을 구입시 전부 소모품으로 처리해야하나요? 아니면 기계에 포함시켜 자본적지출로 해야하나요? 이제껏 그냥 소모품으로 처리를했는 (주)케이에스인더스트리
7885 무형자산감가상각 O
10.10.25 안녕하십니까? 무형자산감가상각시 유형자산과 같이 마지막연도에 1,000원을 남기고 하는 줄 알고 있습니다 유형자산 비품의 경우 5년 정율법상각할 때 5년차에 45.1% 감가상 이감사
7884 아파트 하자보수와 관련하여 추가질문 사항.... O
10.10.25 현재 하자보수를 요구하는 아파트 세대의 경우 실제 잔금완납 -> 취등록세 납부 -> 등기부상 등록까지 완료한 세대로써, 현재 입주로부터 1년정도 살고 있는 가정 입니다. 헌데 코오롱건설(주)
7883 미분양 아파트에 대한 취등록세 감면적용과 관련하여... O
10.10.25 안녕하십니까? 미분양아파트의 경우 현재 취등록세 감면혜택이 적용되는 것으로 알고 있습니다. (9억원 초과의 경우 2010년말까지 50%감면, 9억원 이하는 2011년말까지 50 코오롱건설(주)
7882 분양한 아파트에 하자가 생겨 기존 아파트는 매각처리하고, 새로이 분양했을 경우 취등록세 등 각종 세금처리는? O
10.10.25 안녕하십니까. 좋은 답변 항상 감사합니다. - 당사는 종합건설회사입니다. 분양완료된 아파트가 하나 있는데, 침수 등으로 인한 하자로 인해 이 아파트는 매각처리하고 동일한 코오롱건설(주)
7881 부가세 신고시 공통매입세액 불공제 안분율 적용 O
10.10.25 수고하십니다. 당 업체는 건설업체로서 부가세 신고시 면세부분에 관한 매입세액 불공제시 안분율을 적용하여 신고하고 있습니다. 안분시에는 총면적에 대한 면세율로 적용하여 계속 미진이엔시
7880 부가세 안분율 O
10.10.25 당사는 아파트를 건축하는 시행사로서 당 안분 적용현장이 건축중에는 면적을 기준으로 하여 면세(상가와 85제곱미터이상 제외)율을 적용하여 부가세 신고를 하였는데 준공 이후에는 종전 미진이엔시
7879 O
10.10.25 답변감사합니다. 관련 세법 조문 부탁드립니다. 감사합니다. 소비코
7878 대표자 상여처분 의한 소득세 및 사대보험료 추가납부분을 회사가 대신 부담한 경우 O
10.10.25 세무조사후 대표자 상여처분에 의한 과년도분 소득세 및 사대보험료 추가납부분을 회사가 대신 부담한 경우 다음과 같은 이견이 있어 질의합니다. 갑설) 법인의 세금과 인엔씨
7877 부가세 O
10.10.25 안녕하세요 거래처와 당사는 상품을 인도하였다고 하고 거래처에서는 상품을 수령하지 않았다고 하여 법정에서 미수금중 일부를 확정판결을 받았습니다. 거래처에서 판결금에게 관하여 소비코
7876 사립학교 기부금 O
10.10.25 1. 사립학교(대학교)에 기부하는 기부금의 경우 전액 공제받을수 있는지요? 2. 사립학교 기부금을 공제한 후 과세표준을 산출하기때문에 실제로는 기부금 낸 금액에서 세율 성담
7875 임시투자세액공제 여부 질의 O
10.10.25 당사는 2008년 물류산업(창고업)을 하기위하여 창고 건물을 착공후 2009년 완공하였습니다. 동창고 건물이 사업용 자산으로 임시투자세액 공제대상이니지 여부를 질의합니다. 동화공사
7874 특수관계자와의 거래 O
10.10.25 당사는 시네마를 운영하고 있습니다. 시네마 사업은 영화티켓을 발급하여 받는 매표 수익과 팝콘등을 판매한느 매점 수익이 있습니다. 그 중에 매점을 특수관계자에게 수수료를 받고 매
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