안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7933 계약서에 의해 일부 거래처(대형 마트)에 대해 현금성 리베이트를 지급하는 경우, 세금계산서 발행 의무 여부 O
10.11.01 계약서에 의해 일부 거래처(대형 마트)에 대해 현금성 리베이트를 지급하는 경우, 당사에 세금계산서 발행 의무가 있는지 궁금합니다. 바슈롬코리아
7932 서화 골동품 매입시 원천징수 O
10.11.01 소득세법 21조 1항 25호의 기타소득을 원천징수할 때 1. 법인이 법인으로 구입하는 경우도 원천징수 하는지요? 2. 화랑과 같이 계산서를 발행하는 경우에도 원천징수 합니까? 이감사
7931 기간경과분에 대한 미지급이자 일괄 계상시 비용인정 여부? O
10.11.01 성실한 답변에 감사드립니다. 당 법인은 관계사 차입금에 대한 지급이자를 과거년도(과거10년간)에 계상하지 않아 당해년도에 일괄적으로 이자비용을 계상하고자 합니다. 이때, 회계 대동백화점
7930 퇴직연금 적립율과 비용인정 관계 O
10.11.01 수고많으십니다. 당사는 2010년 11월 퇴직보험을 연금(DB)으로 전환하였습니다. 근로자퇴직급여보장법에 보면,, 확정급여형퇴직연금규약내용에 재정건전성 확보을 위해 60%이상 한미상사
7929 전자세금계산서 문의 O
10.11.01 2011년부터 법인은 전자세금계산서로 발행해야되는걸로 알고있습니다만. 매입같은경우는 기존방식대로 신고를 해도되는건지. 아님. 역발행을 해서라도 전자세금계산서로 신고를 해야되는건 조선에이디
7928 증권거래세에는 소액부징수 규정이 없나요? O
10.11.01 증권거래세는 금액에 상관없이 납부를 해야하나요? 예를 들어 납부세액이 100원일때.. 에이에스티
7927 결국 납부불성실 가산세도 내어야 한다는 건가요? O
10.11.01 빠른 답변 감사 드립니다. 답변 내용 중에 "주민세는 소득세나 원천징수세의 가산세확정후 10%납부함 " 라고 하셨는데 그럼 결과적으로 주민세 역시 납부불성실 및 신고불성 엔파코
7926 적격증빙수취 방법문의 O
10.11.01 현금영수증가맹점으로 가입도 않되어 있는 간이과세업체에 30만원을 지출해야하는경우 어떤 방법으로 적격증빙을 구비할수 있을까요? 방법좀 알려주세요...
7925 연말정산 과다공제관련 수정신고시 주민세 부분 O
10.11.01 안녕하십니까? 항상 정확하고 빠른 답변 감사 드립니다. 다름이 아니라 연말정산 과다공제관련 수정신고시 가산세 부분에 대한 질문입니다. 제가 알기론 원천징수관련 수정신고시, 엔파코
7924 대표이사의 임기만료시 주주총회를 열어랴 하는지 O
10.11.01 외감법 미대상 업체의 대표 이사 임기(정관 3년) 만료가 금월 11월8일로 되어 연장 선임 코자 하나 상법 제 383조 3항에 의거 내년 정기주주총회시 안건으로 결의코자 합 풍림산업
7923 건설회사 연구개발비 세액감면에 대하여 O
10.11.01 건설회사에서 어떤 경우에 연구개발비 세액감면을 받을수 있는지 알고싶어요 ?빠른답변좀 부탁드려요 호남지질공사
7922 경락대금 종합소득과세 O
10.11.01 평소 세무상담업무에 대단히 감사합니다. 다름 아니라 채권관계로 인하여 채무자의 부동산을 경매신청하여 배당을 받았을경우 배당금액을 소득으로 간주하여 종합소득세 신고를 해야하는지요 한미상사
7921 주식 양도세 신고시 취득가액산정기준 O
10.11.01 양도세신고시 취득가 문의 입니다. 상장기업 기타대주주가 주식매도시 취득가 산정기준 부탁드립니다. 증여받는 주식의 100% 무상증자시 양도세신고시 취득가액산은 어떡해 해야는지요? 탑금속
7920 지하수 개발비용외 계정과목 질문 O
10.10.29 수고하십니다. 당사는 콘도업을 영위하는 법인으로, 지하수 부족현상에 따른 지하수를 추가개발(심정을 박아서 지하수를 찾고, 파이프로 당사의 물탱크 시설로 연결)을 하려 합니다. STX리조트
7919 세금계산서 교부시 문의 O
10.10.29 물류배송용역을 제공받으면서 세금계산서를 교부 받은 후 과거 거래에서 조정된 금액들을 일괄적 네고된 금액 으로 입금받기로 했습니다. 매출처에서 (-) 세금계산서 교부가 아닌 에이블씨앤씨
7918 외국에 나가 있는 체류인에 대한 임금 지급 O
10.10.29 외국에 나가 있는 직원에게 인건비를 지급할때 회계 계정 정리를 어떻게 해야 할런지요? 인건비 계정으로 하면 세금을 공제해야 하는데 그럴 경우 외국에서도 한국에서 보내주는 금액에
7917 지목 변경으로 인한 취득세 해당 여부 O
10.10.29 당사는 아파트를 건설하는 시행사로서 금번 공동주택 사용을 득하여 아파트 보존등기를 하고자 시청에 신청 서류를 제출하려고 하는데 시청 세무과에서 공사 원가중 과표제외인 조경공사를 현 미진이엔시
7916 해외법인 배당관련 질의(환율등 문제) O
10.10.29 직접투자한 해외법인으로 부터 배당금을 받았습니다. 9/30일 배당결의하고, 10/12일 원천세 납부, 10/27일 배당금이 입금 되었습니다. 9/30 미수배당금 xxx(9 한국에스엠티
7915 선납법인세 환급분을 반환... O
10.10.29 2009년 법인세을 3월달 신고을 하고 선납법인세 부분을 올해 환급받았습니다..그런데 재고상 문제로 인하여 올해 법인세 수정신고을 했는데 그결과 법인세 납부을 하게 되어 그 환급 한국콜마
7914 매출계산서 누락에 관하여.. O
10.10.29 2009년 매출계산서 중 (-)계산서 발행이 누락되었을 경우 (A업체로 계산서발행 취소 후 B업체로 발행되어야하는데 취소계산서 발행 누락) 이런경우, 2009년도 매출계산서를 (주)동국알앤에스
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