안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8333 종합소득세 O
10.12.22 안녕하세요. 당사는 매년 거래처(대리점)에게 매출및수금 실적관련 판매장려금을 지급합니다. 당사(법인)는2010년 12월에 거래처(대리점)에게 줄 판매장려금을 확정하고 미지 소비코
8332 계산서와 현금영수증 이중교부 가능한가요? O
10.12.22 의료법인입니다. 진료비를 지출증빙 현금영수증 발급을 했는데 계산서발행 요청이 왔습니다. 이중발행이 가능한지요 신용카드의 경우 신용카드매줄전표 등 발행금액 집계표에 신용카드매출
8331 폐업후 발생하는 금융거래(지급어음 결제기일 도래) O
10.12.22 폐업전에 발행한 전자어음및 종이어음이 폐업후에 지급기일이 도래하는 경우에 세무상/회계상 문제가 없는지요? 폐업후에도 법인등기 말소는 하지 않은 상태에서요. 위의 내 삼송
8330 제품 위탁판매 세금계산서 작성일자 관련. O
10.12.22 [A] : 제조사(공급자) [B] : 위탁판매업체 [C] : 공급받는자 A사에서 C로 제품을 공급할때 B업체를 통하여 공급하게 되는경우, 매출액에서 일정 퍼센트를 기준으 진주햄
8329 비사업용토지 특별부가세 O
10.12.21 법인이 비사업용토지 양도시 30%특별부가세가 2012년까지 양도세중과완화되는것이 맞는지 알고싶습니다. 이번에 국회에서 양도세중과완화일몰 연장이 되었다고 하는 의견과 아니다라고 하는 세안이엔씨
8328 외주용역비 처리 O
10.12.21 당사와 거래중인 아웃소싱업체가 있는데, 아웃소싱업체 매출의 100% 가 당사와의 거래로 인해 발생됩니다. 이경우, 아웃소싱업체의 재무제표를 당사와 연결해야 하는지 문의 드립
8327 공연관람 지원금 회계처리 방법 문의 O
10.12.21 당사는 사원들의 복리차원에서 공연관람비를 지원하고 있습니다. 그런데 음악회 관람 시 티켓을 구매하였으나 개인음악회인 관계로 영수증등 증빙을 받지 못하였습니다. 이런 경우 증빙처 큐에스아이
8326 대표이사 명의 벌금 대납금의 처리방법 O
10.12.21 - 현 황 - 당사는 골프장을 운영하는 법인으로 골프장 공사와 준공과정에서 사용승인전 건물사용, 주변하천의 무단사용, 인허가 관련 필수 승인사항과 관련하여 뇌물공여혐의 등으로 (주)관악
8325 근로소득의 수입시기 및 지급명세서 제출 관련 O
10.12.21 당사는 당월 급여를 당월 25일에 선지급 합니다. 12월 25일 이후에 중도입사한 근로자는 내년 1월 급여에 합산하여 지급합니다. 내년 1월 급여에 합산하여 지급했다고 하더 신광
8324 부가가치세 수정신고시 가산세 감면 O
10.12.21 당사는 1기 확정신고시 중국으로 직수출시 수출신고필증누락으로 설비매출이 5월4일 6,368,171,866원, 7월8일 설비매출 3,438,804,972원이 누락하여 수정신고를 새한산업
8323 전자세금계산서발급세액공제 관련 질문입니다 O
10.12.21 전자세금계산서 발급세액공제를 적용받는 경우에 발행했다 취소하면 전자세금계산서 발행매수가 2장이 되는데요 이경우에도 이 두장에 대해서 200원을 공제받을수 있는건가요? 아니면 대한주택보증주식회사
8322 공연료 원천징수 O
10.12.21 안녕하십니까? 회사행사에 외부 연예인 혹은 연주자들을 초빙하여 공연을 갖게 하고 공연료를 지불시 80% 필요경비 처리하고 나머지에 관하여 22%원천징수(주민세포함) 하면 되는 이감사
8321 비거주자 판정기준 O
10.12.21 안녕하십니까? 소득세법상 아래의 경우 비거주자로 판정이 될지 궁금합니다 본인"A"는 외국에서 1년이상 거주하면서 외국법인에서 급여를 받습니다만 국내에 부동산을 가지고 있으며 이감사
8320 배당소득세 신고서작성시...법인원천세율과 그이외의 세금에 대해 알고싶어요. O
10.12.20 외투법인입니다만, 이번, 국세청일반통합조사에서 2006년도 귀속분과 2008년도 귀속분에 대해 지방국세청장으로 부터 결정청구서를 통보받아, 소득금액조정합계표상의 경정금액이 200 (주)한국시바우라메카트
8319 [38100] 관련 재질문 입니다 O
10.12.20 빠른답변감사합니다. 궁금증이 정확히 해결되지 않아서 보완질문 올립니다. 제 질문의 핵심은 부도수표 대손세액 공제는 올해 1기에 이미 받았는데 나머지 부분(공급가액에 해당하 대인포리
8318 개인들과의 거래인데 계약서를 만들어야한다는건가요??? O
10.12.20 개인들과의 거래인데요 계약서를 만들어야하는건가요??? 그리고 적립금 처리는 어떻게 해야하는지요... 물건을 사면 물건 값의 1%적립금처리를 해드리고 난중에 쓰시면 에누리 해 영보지류유통
8317 해외구매대행문의요.. O
10.12.20 저번에 문의 드렸는데요.. 한국에서 구매자가 저희 쇼핑몰에 물건을 구매할경우 쇼핑몰에 물건금액은 (물건금액(해외금액) + 판매수수료 포함금액 + 배송비)를 받고 있습니다 영보지류유통
8316 퇴직연금 충당금 설정 O
10.12.20 안녕하세요. 당사는 올해 처음으로 퇴직연금(DB형)가입하였습니다. 퇴직보험등 조정명세서 상에 퇴직보험충당금 항목이 있는데요 퇴직연금 손금인정을 받기 위해서는 반드시 퇴직보험 소비코
8315 부도수표 대손세액공제 받은 채권의 대손처리 O
10.12.20 안녕하세요? 거래처에서 받은 어음이 부도확정되어 2010년 1기 확정시에 대손세액 공제를 받았습니다. 이 경우, 당해 년도에 대손처리도 함께 하여야 하는 것인지요? 거래처에서 대인포리
8314 산재보험 문제 입니다. O
10.12.20 수고 많으십니다 근로복지공단으로 부터 산재승인 후 환급금을 받았습니다 병원비가 환급금보다 많을 경우 차액에 대해 회사부담금으로 복리후생비로 처리할까 하는데요 회계처리 부분에서 (주)동국알앤에스
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