안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
1172 종합소득세할 주민세 환급절차의 대한 문의 O
08.06.16 원천세 같은 경우 연말정산 후 주민세도 환급되는 부분만큼 공제 후 다음년도 주민세를 납부하는데요. 개인이 신고하는 종합소득세 같은 경우 주민세 환급은 어떠한 절차를 통하여 받을수 아름넷닷컴
1171 외국납부세액 공제를 받기 위한 조건 O
08.06.16 안녕하세요. 태국에 부품을 판매하였는데, 해당국가에서 원천세 15%를 공제하고 돈을 송금해 왔습니다. 이때, 해당국에 원천징수 당한 15%를 외국납부세액으로 공제를 받을 수 있
1170 부동산 등기관련 국민주택채권 발행하여 증권계좌에 보유시 분개 O
08.06.16 부동산 등기와 관련하여 국민주택채권을 발행하고, 증권사의 증권계좌에 보유시켰고, 수입이자와 원천세가 발생하였습니다. 증권계좌의 평가금액이 약 3천5백만 정도 적은 금액으로 입금 한국에스엠디
1169 감가상각 보류 처리가능여부 O
08.06.16 지점 사업을 하고 있는데 매출이 너무 나오지 않아 업종 변경을 알아보고 있습니다. 신규 업종으로 변경전까지 휴업신청을 하고 감가상각을 처리 하지 않으려고 하는데 세법상 문제는 세이디에
1168 영세율매입세금계산서를 면세매입계산서로 입력시.. O
08.06.16 영세율매입세금계산서를 수취하고 입력시 오류로 인해 영세율매입세금계산서를 면세매입계산서로 신고하였습니다. 위와 같은 경우에도 영세율과세표준계산서 신고불성실에 포함되는지 창성
1167 간이영수증이 6만원(3만원한도초과) 인데도 상관없나요. O
08.06.16 간이영수증 3만원한도인데 한장으로 6만원이어도 상관없나요... 제일엔지니어링
1166 피뢰침의 감가상각 대상여부 O
08.06.16 안녕하세요? 피뢰침을 3,400,000원에 설치 하였습니다. 이를 비용처리 해도 되는지, 아니면 감가상각비를 계상해야 하는지 알려 주시면 감사 하겠습니다. 카길애그리퓨리나
1165 세금계산서 발행 관련 O
08.06.16 안녕하십니까? 21067관련으로 추가로 질의 드립니다. 기기구매와 관련하여 내부규정에 따라 대금의 20%를 선금으로 지급(1월)했습니다. 선금지급시 공급사에서 세금계산서 한국서부발전
1164 외화매출채권 반품 시 적용환율 O
08.06.16 안녕하세요. 항상 빠른 답변 정말 감사드립니다. 외화외상매출금 반품 시 외화외상매출금 설정 당시의 환율을 적용해야 하는지 아니면 반품시점의 환율을 적용해서 반품처리를 해야 에이블씨앤씨
1163 정부수입인지의 증빙 O
08.06.16 회사에서 서울출입국 관리사무소의 매점에서 정부수입인지 60,000원어치 구입하여 사용하였습니다. 그런데 손으로 작성한 영수증이 3만원이 넘어서 증빙이 되는지 수입인지는 세금이라서 제일엔지니어링
1162 23537질문에 대한 추가사항.. O
08.06.16 세금계산서를 제가 교부한게 아니고 수취한 경우의 질문사항입니다!! 동성건설
1161 가공세금계산서와 위장세금계산서 O
08.06.16 가공세금계산서와 위장세금계산서의 경우에 해당되는 가산세 항목 및 몇퍼센트 인지등...설명을 좀 부탁드리겠습니다. 예로 공급가액 5,000,000 부가세 500,000 을 가정하여 동성건설
1160 세무조사후 대표자 인정상여 회계처리 및 신고 납부 O
08.06.15 2008년 6월 세무조사를 받게 되어 2003~2007녀녀 까지의 접대비 금액중 1억원을 대표자상여로 처분 받았습니다. 질문 1. 1억원에 대한 회계처리 방법 2 웰화이드코리아
1159 산재보험료 환급 O
08.06.13 2007년에 납부한 산재 개산보험료가 확정보험료 많아서 2008년에 환급을 받을경우 어떻게 회계처리를 하여야 하는지요? ex) 2007년 납부한 산재보험료 13,000,000원( 메디카코리아
1158 추가 질문입니다. O
08.06.13 위 사항은 한시적인 것으로 약정서 등은 없습니다. 다만, 리스회사에서 리스 거래의 활성화를 위하여 리스사의 내부승인 후 저희에게 지급하는 것입니다. 저희쪽은 잡수익으로 처리하여도
1157 판매장려금에 대한 회계 처리 O
08.06.13 안녕하세요. 당사가 기계를 판매하면서 리스회사를 통하여 고객에게 판매를 하는 경우( 당사는 기계를 고객에 판매하나 고객과 리스사간에 리스계약을 체결합니다.), 리스회사에서 리스
1156 관세환급금 추징금에 대한 손금산입여부 O
08.06.13 안녕하세요. 항상 좋은 답변에 감사드립니다. 관세환급금은 매출원가에서 차감하며 익금산입항목으로 알고 있습니다. 그런데 얼마전 세관에서 관세환급이 과오되었다며 관세환급 추징금 에이블씨앤씨
1155 전력산업기반기금 관련 세무처리 O
08.06.13 안녕하십니까? 당사는 한국전력의 자회사로 지식경제부(전 산자부)로부터 전력산업기반기금을 받아 발전소 지역지원에 사용하고 있습니다. 산자부장관 고시(첨부파일 15조 참조)에 따 한국서부발전
1154 고용관계없이 1년간 지급하는 자문료에 대한 소득구분 O
08.06.13 당사는 고용관계가 없는 변리사와 1년간 자문계약을 맺고 월 200만원의 자문료를 지급하기로 하였습니다. 이때 자문료는 기타소득, 사업소득, 근로소득 중 어디에 해당하는것인지 삼미
1153 산업재해보상보험- 보험급여금(휴업급여) 문의 O
08.06.13 산업재해보상보험- 보험급여금(휴업급여)가 입금이 됐습니다 회계처리를 어떻게 해야되는지 애매합니다. 산재로 인해서 매월 급여의 70%를 지급하고(1~4월분 급여), 6월달에 대정엠텍
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