안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
2932 간이과세자 매입세액공제 관련... O
09.01.20 수고하십니다... 음식점을 운영하는 간이과세자입니다. 매입 세금계산서의 경우 매입세액에 부가가치세율(30%)에 해당하는 금액을 공제 받는데... 나머지 공제 받지 못한 70% 이코넥스
2931 공제받지못할 매입세액 명세서 O
09.01.20 부가세 신고관련 질문입니다. 2기예정신고때 공제받지 못할 매입세액 명세서를 총공급가액과 면세공급가액을 잘못기재하여 신고하였습니다. 2기확정때 수정해서 신고하려면 2기예정분( 한국브리태니커
2930 직전사업년도 기준에 대하여~ O
09.01.20 2009.1.1사업년도부터 적용한다고 되어있습니다. 그렇다면 직전사업연도는 2008년12월31일 이 되는것이 아닌가요? (2007년 자산규모 70억 미만, 2008년 80억 이상 삼립전기
2929 배당소득 원천징수 의무자 O
09.01.20 당사는 비상장법인입니다. 증권예탁결제원과 증권대행위탁을 하고 있고 2007년 기준 주식.현금 배당소득이 있어 증권예탁결제원을 통해 주식.현금 배당을 하였습니다. 이렇게 했을때
2928 10,11월분을 부가세 조기환급신청했는데요 O
09.01.20 10,11월분을 부가세 조기환급신청했었습니다. 이번 확정때 12월분 포함해서 신고하려는데요. 10,11월분에 누락된 부분이 있어, 추가하여 12월분과 함께 신고하려는데요... 아이아커뮤니케이션
2927 주식회사 외부감사 대상에 대하여 O
09.01.20 외감대상이 자산규모가 70억에서 100억원으로 상향 조정되었습니다 적용시점이 2009년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 사업연도부터 적용되다면 만약, 2008년도 자산규모가 8 삼립전기
2926 공급시기전 세금계산서 교부 X
09.01.20 안녕하세요. 성실한 답변에 항상 감사드립니다. 당사가 업체와 거래하면서 "선금"을 지급하려 합니다. 재화,용역의 공급시기가 도래전에 대가의 전부 또는 일부를 지급하고, 동시 대전광역시도시개발공사
2925 거주자인 해외주재원의 소득신고 O
09.01.20 해외주재원이 거주자라면 해외현지법인으로부터의 근로소득도 합산하여 신고해야 하는데 외국법인으로부터 받은 소득은 을종근로소득으로 5월에 종합소득신고하고 외국에서 납부한 세액은 외국납부 에이블씨앤씨
2924 연차계산시 O
09.01.20 연차지급금액 계산시 최근3개월 평균급여를 기준으로 하여 일일 급여를 산출하는 것인지, 과거 1년치 급여를 기준으로 하는 것인지 알려주십시요. 데이나코리아
2923 접대비적격증비 O
09.01.20 안녕하세요. 평소 신속한 답변에 감사드립니다. 경조사비 접대비 증빙수취의무 완화(○객관적인 지출증빙 없이도 접대비로 인정되는 경조사비의 범위: 10만원 이하=> 20만원 이하로 앰코테크놀로지코리아
2922 기계장치 수입에 따른 자산인식 시점 O
09.01.20 자사는 12월 해외에서 기계장치를 수입하였습니다. 선적일은 12월 21일이며, 대금결제는 12월 31일이며(L/C결제), 수입신고일은 1월 5일입니다. 선적조건은 하이록코리아
2921 해외주재원의 거주자, 비거주자의 구분 O
09.01.20 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사의 해외주재원(해외자회사파견)에 대한 근로소득 중 월100만원 비과세를 받기 위해서는 세무상 갖추어야 할 자료들은 무엇인지 궁금합니다. 에이블씨앤씨
2920 간이영수증 인정범위 O
09.01.20 간이영수증 경비인정범위를 2008년까지 3만원, 2009년1만원으로 시행한다고 하였으나 몇일전 신문에 2009년에도 계속 3만원으로 한다고 하는데 확인 부탁드립니다. 좋은삼선병원
2919 부가가치세 예정 매입과다 공제에 대한 질의 O
09.01.20 항상 친절한 답변에 진심으로 감사드립니다. 상황) 당사가 08년 2기 예정에 거래선(A)에 선급금을 지급하면서, 매입세금계산서를 2기 예정에 신고하였습니다. 08년 2기 확정 환경시설관리공사
2918 퇴직금 중간정산시 동일연도 2회 이상의 기준 시점 O
09.01.20 동일연도 2회 이상 퇴직시 통산합산한 퇴직금 세액에서 기납부된 퇴직소득세 차감하는 것으로 알고있습니다. 그런데 당사 근로자 중 2008년 6월에 퇴직금 중간정산을 실시하였고(기간 화인
2917 과세사업전환 감가상각신고 O
09.01.19 수고 많으십니다. 저희는 면세사업인 병원과 과세사업인 부동산임대업을 함께 하는 사업장입니다. 면세사업과 과세사업을 겸업하고 있지만 사업자등록증을 면세사업자등록,과세사업자등록을
2916 전자어음 이자 분개 O
09.01.19 안녕하세요. 08년12월22일 시점으로 11월하반기물품대가 전자어음으로 발행되었습니다. 11월하반기 물품대 : 1,000,000 12월22일 전자어음 발행내역 : 1,10 한국대풍
2915 지번분할하여 임대 또는 매각하는 경우 비업무용부동산으로 보아야하는지의 여부? O
09.01.19 기존 업무에 사용하던 토지 중 일부를 지번 분할하여(분할된 토지에는 건축물이 없음) 임대 또는 매각하는 경우 업무무관부동산으로 보아야하는지 알고 싶습니다(세금관계 등) 에너지네트웍스
2914 매입세액 불공제 관련 궁금사항입니다. O
09.01.19 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 부가세 관련 매입세액 불공제와 관련하여 궁금사항입니다. 예를 들면 비영업용 차량의 구입 및 유지와 관련하여 매입세액 불공제가 적용되는데, 증빙을 에이블씨앤씨
2913 법인카드로 결제 후 매입세금계산서도 수취한 경우 O
09.01.19 가끔 법인카드로 결제한 비용 중 법인카드매출전표와 동시에 세금계산서도 발행된 경우에는 부가가치세 신고시에 매입세금계산서합계표에 들어가야 하나요? 아니면 신용카드매출전표등수취명세서에 에이블씨앤씨
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