안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10131 중도퇴사자 연말정산세액 경정청구 O
11.10.24 안녕하세요. 당사에서 2011년 3월 중도퇴사자에 대해 중퇴자 연말정산을 실시하였으며, 환급세액이 발생하여 4월 11일에 국세청에 신고하고 환급받았습니다. 그런데 그 직 나이스디앤비
10130 기계장치와 공구와기구 O
11.10.24 공장에서 쓰는 용접기가 있는데 공구와기구인지 기계장치인지 계정처리가 애매합니다 공구와기구와 기계장치의 정확한 구분은 먼지 알려주세요
10129 해외접대비에 대한 회계 및 세무 O
11.10.24 <해외접대비에 대한 문의> 해외에서 지출하는 접대비는 법적 증빙자료를 갖추기가 힘든 경우가 많은데 1. 접대비 처리하기 위해서는 반드시 법인카드를 사용해야 하는지? 2. 개인 케이엠헬스케어
10128 재단법인의 주주총회 결의~~ O
11.10.24 재단법인의 경우, 구성주주등이 없는 관계로 당해재무제표등의 결의를 할경우~ "주주총회결의에 상당"하여 갈음할수 있는기관이란~~?? 1)유지재단의 이사회결의만으로도 갈 이기호세무회계사무소
10127 산업단지 유지관리비용 부담금 손금 산입여부 O
11.10.24 1. 지방산업단지 관리공단에서 운영하는 폐수종말처리시설에 매월 공단 입주자들은 유지관리비용 부담금 및 시설재투자적립금을 납부하고 있슴 =>유지관리비용 부담금 세부명세 (주)디티씨
10126 간이과세자 부가세신고관련 O
11.10.21 안녕하세요? 간이과세자도 부가세 예정, 확정신고 모두 하나요? 아님 확정신고만 하면 되나요? 장은주
10125 양도소득세, 취득세 문의 O
11.10.21 1. 양도소득세부과기준? 현공시지가는 3억인 토지에 대해 양도,양수인이 6억으로 매매계약서를 작성한 경우 양도,양수인의 양도소득세 부과는 어떻게 되는지요? 2. 매매계 세이디에
10124 영세율 매출세금계산서 발행 관련 O
11.10.21 항상 좋은 답변 감사드립니다. 업무진행상 전문가의 자문이 필요해서 이렇게 문의드립니다. 우리회사가 A사에 인력2명을 파견했는데 그 분들은 해외에서 현재 근무중이십니다. 그 분 한국서부발전
10123 영세율적용여부 O
11.10.21 당사는 일본회사에서 물품을 수입하여 국내사업자(을)수출대행계약에의하여 일본소재t/t조건으로 “국내사업자”인 당사와 “을”간의 공급계약과 대금의 수수가 국내에서 이루어지면서 당해 국림엔지니어링
10122 고정사업장이 있는 일본업체에 지급하는 Supervisor Fee의 소득구분 및 원천징수 유무 O
11.10.21 매번 성실한 답변에 감사드립니다. 국내에 고정사업장이 있는 일본업체로 부터 제품을 구매하고 제품설치 시 일본업체로부터 파견된 감독관이 설치 및 성능에 대한 관리감독(체류기간은
10121 간주취득세 납부 O
11.10.21 Ⅰ.현황 A사는 B사의 주식 35%를 보유하고 있음 A,B사는 각 각 C사(2002년 7월 설립)의 지분을 아래와 같이 보유하고 있음 2002 경동도시가스
10120 정부지원금 회계처리 문의 O
11.10.21 저희 회사에서 신입(인턴)사원을 고용해 임금이 지급이 되었습니다. 계정과목을 임금 지급시 임금처리하였고, 정부 지원금이 나오게되었습니다. 이경우 정부지원금의 회계처리가 궁금합니 에이에스티
10119 채무면제이익 이월결손금 세무조정상 공제후 오류분 수정신고 가능여부 O
11.10.20 2009년귀속결산 법인세신고시,채무면제이익을 영업외수익으로 손익계산서에 당기순이익증가됨 세무조정상에서 일반적인 방법으로 "각 사업연도소득금액"에서 바로 이월결손금공제 하였습니다. 이기호세무회계사무소
10118 다년간 발생한 AR의 불일치를 당기에 상각할 경우, 일반기업회계기준 상 올바른 처리에 관한 질문 O
11.10.20 담당자가 여러번 바뀌어 다년간 발생한 AR의 불일치를 발견하여 당기에 상각할 경우, 올바른 회계처리가 궁금합니다. 불일치 금액은 전체 회사 매출액의 0.05% 가량 됩니다. 불 바슈롬코리아
10117 전자세금계산서 수정 O
11.10.20 안녕하세요~ 저희가 2기예정기간중에 수취한 매입세금계산서가 있는대요 그중 한건이 중복으로 발행되는 바람에 부의 금액으로 세금계산서를 발행할 예정이라고 하는대 해당업체에서 아직 제주은행
10116 추가문의 O
11.10.20 1. 기타사외유출로 처리한다고 하면, 회계상처리는 없이 세무상 해당 법인세 조정신고를 하면 되는것인지요? 2. 07년부터 09년까지는 지분투자한 특수관계자이었다가, 10년도 온지구
10115 제반공과금/세금과 공과금 O
11.10.20 임대 관리비부과를 위한 제반공과금이란 항목을 사용시 세금과공과에 해당하는 '인지세, 재산세, 교통유발부담금등'이 제반공과금과 같은 개념인지 궁금합니다. 세이디에
10114 리보금리 O
11.10.20 1. 해외현지법인에 지급보증을 07~10년동안 서주고, 이에대한 리보금리를 적용해서 미수이자를 잡아야 하는지요? 2. 만약 이를 하지 못했다면, 후속조치는 어떻게 해야하나요? 온지구
10113 감자를 할 경우 지분율 증가에 따른 과점주주 취득세 관련의 건 O
11.10.20 06년도에 과점주주(51%이상)대상이 되어 취둑세 납부를 하였습니다. 그러나 2011년도에 자본금을 감자하여 06년 지분율 보다 증가 되면 재과점주주 대상이 되어 취득세 나스테크
10112 업무무관비용의 손금불산입의 경우, 소득처분 문제 O
11.10.20 국내외투법인의 직원으로서 수행하는 업무가 국내사업장 50%, 국외의 본사 관련 50%일 경우, 국내 영업과 무관한 비용 50%는 손금불산입으로 처리되는 것으로 알고 있습니다. 바슈롬코리아
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