안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
1472 자회사에 대여금 이자 약정관련 O
08.07.24 당사는 중국 자회사에 자금을 대여하고, 9% 약정이자를 받기로 하였습니다. 당사에는 차입금이 있지만, 중국에서는 이자를 당사에 송금하기 위해서는 중국정부로부터 인가를 받아야 한국에스엠디
1471 영세매출 누락분 가산세 O
08.07.24 1.영세매출계산서 누락분 1%를 가산세 신고하려고하는데 1%부분을 어디다 적어야할지.. 금액란에 공급가액 세액란에 1%를 적어주면 되는건가요? 2. 대부분 영세수출 (주)케이에스인더스트리
1470 주발초 ,,, O
08.07.24 유,무상증자시 발생하는 수임료와 등록세 등을 주식발행초과금에서 차감하는 분개를 하잖아요 비용으로 인식하지 않고 ,,, 그런데 임원 임기 연장과 같이 증자와 관련없이 발생된 비용 더존이엔에스
1469 예정신고 때 매입세액누락 및 매출세액 누락이있습니다. O
08.07.24 매입 영세율 세금계산서 1건 일반과세 세금계산서 3건 매출 영세율 세금계산서 1건 이러한 경우면 가산세가 있나요? (주)케이에스인더스트리
1468 매입세액의 안분계산시 총공급가액 이란? O
08.07.24 부가가치세법 시행규칙 제18조2의 매입세액의 안분계산에 대하여 문의를 하고 싶습니다. 부가세법시행령 61조제1항 및 3항에서 총공급가액이라 함은 공통매입세액에 관련된 당해 동방노보펌
1467 부가세 신고시 수출신고필증 교부분에 대한 과세표준 신고여부 O
08.07.23 - 계속 거래중인 외국업체에 A/S 등을 위해 부품등을 무상으로 제공하고, 수출신고필증을 발급 받았을 경우, 부가세 신고시 과세표준을 신고하여야 하는지 (수출신고필증에는 거래금액 코아정보
1466 취득세 관련 추가 문의(아래 24135) O
08.07.23 시청으로 부터 사용계획승인을 받지 못하여 아직 지목변경신고를 하지 못한 상황이며,따라서 지목변경에 따른 취득세 신고를 하지 못한 상황에서 토지조성공사비용을 회계상 토지로 먼 케이피케미칼
1465 일용근로소득 지급조서 제출 O
08.07.23 문1) 일용근로자가 3월(1년) 이상 근무시 일반급여자로 보지 아니하고 계속 일용근로소득 지급조서를 제출 했을시 발생하는 문제점은? 문2) 일용근로자 기준인 3월(1년)은 에스엘라이팅
1464 마이너스 세금계산서 발행 문제 O
08.07.23 안녕하세요. 판매되었던 기계를 반품을 받으려 합니다. 그러면서, 남은 매출채권에 대하여는 마이너스 세금계산서를 발급해 주려고 합니다. 왜냐하면, 기계 판매시 전체 매출액에 대
1463 면세계산서 입력방법 O
08.07.23 1기 예정신고 당시 면세계산서를 누락하였는데요... 1기확정 신고할때 면세계산서 누락분은 어디에 입력하나요? 일광실업
1462 근로소득에 대한 근거는 있는지요? O
08.07.23 근로소득이라면 근거는 무엇인지요? 한국서부발전
1461 공공기관 또는 일반업체 등에서 발행하는 일반영수증의 사용가능여부? O
08.07.23 법인세법에서 정하는 적격증빙으로 세금계산서,계산서,신용카드매출전표,현금영수증 등이 가능한 것으로 알고 있습니다. 그런데, 이와 같은 적격증빙 외의 일반 영수증(간이영수증 포함)을 경동도시가스
1460 법인세 중간 예납에 관하여 O
08.07.23 저희 회사는 6월말 가결산을 하여 법인세차감전이익 296,747,969원이 발생하였습니다. 1억원에 대한 13% 13,000,000 나머지 196,747,969원에 대 반포골프백화점
1459 사업장현황명세서 재질문요. O
08.07.23 면세업자(병원)입니다 병원내에 식당과,임대업을 부대사업으로 하고 있는데 부가세 전자신고하는 도중 경고메세지가 나와서 문의 드립니다. 과세표준명세 음식,숙박업,서비스 업에 해
1458 취득세 대상 여부 O
08.07.23 07년 까지 2~3년에 걸쳐 토지를 취득하고 취득세 및 등록세를 납부하였습니다. 토지 취득과정중 발생한 문화재 지표조사,지적 측량 수수료,토지보상관련 감정평가수수료, 물건 케이피케미칼
1457 건설현장 사무실용도 컨테이너 내용연수 적용기준 O
08.07.23 사무실용도로 사용할 컨테이너는 공기구 비품으로 처리후, 법인세법시행규칙 별표5의 구분1의 내용연수를 적용하는걸로 알고있습니다. 하지만 기업회계기준서 12호 생산설비와 건설장비 또는 환경시설관리공사
1456 상가임차시 권리금을 비사업자에게 지급시 회계처리 ? O
08.07.23 상가임차시 권리금(임대인에게 권리 주장 불가)을 비사업자(세금계산서 발행 불가)에게 지급시 회계/세무처리/지출증빙 방법? 한국인포데이타
1455 성실신고세액공제 O
08.07.23 날이 많이 덥습니다.. 건강유의하시구요 다름아니라 성실신고세액공제에 대하여 문의를 드리고자 합니다 첫째. 세액공제 요건검토표상 18번란 및 19번란은 어떤금액을 적어야 할지 궁 박성숙님
1454 비상임이사에게 지급되는 월정수당의 원천징수 O
08.07.23 주주총회에서 선임된 비상임이사 3명에게 회사 내부적으로 정한 월정수당(250만원)을 지급하고 있습니다. 물론 회사와 특수관계자는 아니며, 건강보험과 국민연금에 가입되어 해당보험료 한국서부발전
1453 회원권 회계처리 O
08.07.23 콘도회원권 구입시 회계처리는 투자자산으로 보증금계정으로 처리하고 있습니다. 이 때 콘도회원권의 취득세와 농특세는 어떤계정으로 분류하여야 하나요... (이 부분도 회원권에 포함시 (주)모빌탑
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