전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 5133 | 비밀글입니다. | 2009-10-01 | ||
| 5132 | 비밀글입니다. | 크로바케미칼 | 2009-10-01 | |
| 5131 | 답변완료 추가 질문 드립니다. 필봉프라임2 | 필봉프라임2 | 2009-09-30 | |
| 5130 | 답변완료 중소기업 세액감면 중앙운수 | 중앙운수 | 2009-09-30 | |
| 5129 | 답변완료 2008년 매출의 회계처리방법 도꼬모인터터치코리아 | 도꼬모인터터치코리아 | 2009-09-30 | |
| 5128 | 답변완료 추가질문 다시한번 드립니다. 필봉프라임2 | 필봉프라임2 | 2009-09-30 | |
| 5127 | 답변완료 공동도급건설공사 현장에서 자재반입을 하는 경우 세금계산서 교부 여부 코오롱건설(주) | 코오롱건설(주) | 2009-09-30 | |
| 5126 | 답변완료 추가질문 또 드립니다. 필봉프라임2 | 필봉프라임2 | 2009-09-30 | |
| 5125 | 답변완료 과대환급된 매입부가세와 매입액으로 인해 부가세수정신고하며, 이에 따라 법인세수정신고를 할때 가산세 확인 바슈롬코리아 | 바슈롬코리아 | 2009-09-30 | |
| 5124 | 답변완료 정년퇴직 기념품 지급시 매입세액 공제여부 한국서부발전 | 한국서부발전 | 2009-09-30 | |
| 5123 | 답변완료 추가질문입니다. 필봉프라임2 | 필봉프라임2 | 2009-09-30 | |
| 5122 | 답변완료 추가질문입니다. | 2009-09-30 | ||
| 5121 | 답변완료 감가상각비 계상 여부 방주광학 | 방주광학 | 2009-09-30 | |
| 5120 | 답변완료 퇴사자에게 지급하는 상여금 세금처리 문의 | 2009-09-29 | ||
| 5119 | 답변완료 해외생산으로 인한 매출은 세액공제 대상이 안되는지요? 필봉프라임2 | 필봉프라임2 | 2009-09-29 | |
| 5118 | 답변완료 개인신용카드를 법인비용으로 사용시 부가세공제 여부 제일스포츠센타 | 제일스포츠센타 | 2009-09-29 | |
| 5117 | 답변완료 포상금에 대하여 레스코 | 레스코 | 2009-09-29 | |
| 5116 | 답변완료 전자세금계산서 문의 | 2009-09-29 | ||
| 5115 | 답변완료 과세표준의 안분계산 (주)관악 | (주)관악 | 2009-09-29 | |
| 5114 | 답변완료 잡쉐어링 관련 기부금 처리 방안 센트랄 | 센트랄 | 2009-09-29 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 5133 | 세금계산서의 발행시기 | O |
| 09.10.01 | 장기할부매매를 조건으로 물품을 구매하기로 계약하고 지불조건은 5년간 매년 일정금액을 지불하기로 하였습니다. 매년 물품대 지급시점에서 세금계산서를 발행하여 왔습니다. 헌데 금년 | |
| 5132 | 어음할인료 성격의 물품대 및 결재지연이자 관련 | O |
| 09.10.01 | 안녕하신지요? 공정위의 시정 명령에 의해 하도급 업체에 물품대의 어음할인료 성격의 대금 (2008년도에 계약서에는 어음 결재조건으로 1000원으로 계약되어있으나 | 크로바케미칼 |
| 5131 | 추가 질문 드립니다. | O |
| 09.09.30 | 위 내용으로 보아 2005년~2007년 중소기업세액공제를 잘못한 것으로 판단됩니다. 당사 부당세액공제부분에 대한 가산세 조항은 어떻게 되는지 질문드립니다. 05,06,07년도별 | 필봉프라임2 |
| 5130 | 중소기업 세액감면 | O |
| 09.09.30 | 저희는 6월말 결산법인이라 9월30일까지 법인세 신고를 하는데 신고서에 중소기업공제감면을 받았어요.이럴경우 전표는 어떻게 끈어야하나요? 산출세액 천만원,공제감면 삼백만원,중간 | 중앙운수 |
| 5129 | 2008년 매출의 회계처리방법 | O |
| 09.09.30 | 안녕하십니까? 매출관련해서 질의드립니다. 2007년 매출이 발생했습니다. 매출은 2007년에 전체 금액이 발생을 하고 당사(매출처)에서는 장기할부로 매월 월정액과 미 | 도꼬모인터터치코리아 |
| 5128 | 추가질문 다시한번 드립니다. | O |
| 09.09.30 | 주업종을 기준으로 판단한다고 하셨는데 매출기준년도(2005~2007년)당시의 매출액을 기준으로 주업종을 판단하여야 하는지요? 주업종이 제조,도매 2개업종이 될수는 없는지요? 또한, | 필봉프라임2 |
| 5127 | 공동도급건설공사 현장에서 자재반입을 하는 경우 세금계산서 교부 여부 | O |
| 09.09.30 | 안녕하십니까? 공동도급건설공사 현장에서 대표사의 타 현장으로 부터 자재를 반입받았습니다. 이때 대표사의 경우 부가법 기본통칙 6-15-1에 의거 재화의 공급으로 보지 않아 세금 | 코오롱건설(주) |
| 5126 | 추가질문 또 드립니다. | O |
| 09.09.30 | 바쁘신 업무에 질의에 성실한 답변 감사드립니다. 위에 말씀하신데로 해외위탁가공은 제조업으로서의 세액감면대상이 되지 않는다고 하셨는데, 그렇다면 도매업으로서 상품매출로 인한 중소기 | 필봉프라임2 |
| 5125 | 과대환급된 매입부가세와 매입액으로 인해 부가세수정신고하며, 이에 따라 법인세수정신고를 할때 가산세 확인 | O |
| 09.09.30 | 수고 많으십니다. 08년 2기예정신고시, 공급가액 1백만원짜리 전표에 대해 과대매입신고로 인하여 부가세수정신고를 했는데 세무서담당자가, 손금불산입되어야 하는 부분이므로 법인세수정 | 바슈롬코리아 |
| 5124 | 정년퇴직 기념품 지급시 매입세액 공제여부 | O |
| 09.09.30 | 정년퇴직자에게 기념품으로 금을 사서 지급했습니다.(포상비로 회계처리) 금매입시 발생한 매입세액에 대해 공제가 가능한지요? | 한국서부발전 |
| 5123 | 추가질문입니다. | O |
| 09.09.30 | 당사도 물론 당사상표로 자기원재료로 해외생산을 하고있습니다. 그렇다면, 해외생산분 매출에 대해서 중소기업세액공제를 받는데 문제가 없다는 것인가요? 중요한 것은 세액공제대상이 되는 | 필봉프라임2 |
| 5122 | 추가질문입니다. | O |
| 09.09.30 | 근로소득이면 8월중 세금을 수정신고 해야하는 지요? | |
| 5121 | 감가상각비 계상 여부 | O |
| 09.09.30 | 안녕하세요. 2006년 구입한 기계장치의 감가상각을 정액(10년)법으로 진행 중인상태입니다만, 회사의 영업계획상 기계가 전부 사용되지 못하고, 30% 정도만 가동이 되어서 | 방주광학 |
| 5120 | 퇴사자에게 지급하는 상여금 세금처리 문의 | O |
| 09.09.29 | 당사는 2009년 10월중 특별상여금을 지급하고자 합니다. 위 특별상여금 지급대상중 이미 퇴사(2009년 8월31일 퇴사)한 인원도 포함이 되는데, 세금처리를 어떻게 해 | |
| 5119 | 해외생산으로 인한 매출은 세액공제 대상이 안되는지요? | O |
| 09.09.29 | 국내에 본사가 있고 공장을 소유하지 않은 공산품 제조업체입니다. 임가공은 해외(중국,유럽)에서 상당부분이루어집니다. 또한, 당사는 연구개발인력세액공제,중소기업세액공제등을 받아왔 | 필봉프라임2 |
| 5118 | 개인신용카드를 법인비용으로 사용시 부가세공제 여부 | O |
| 09.09.29 | 당사에 근무중인자가 회사업무 비용으로 사용하고 법인카드가 아닌 개인신용카드를 사용 공급한자의 인적사항과 부가가치세가 표시된 신용카드 전표를 발급 받았을때 부가세 공제를 받을수 | 제일스포츠센타 |
| 5117 | 포상금에 대하여 | O |
| 09.09.29 | 회사에서 직원에 대한 포상금을 지급하는 경우 근로소득을 처리해야 됩니까? 아니면 기타소득으로 처리해야 합니까? 고용관계가 있는 경우 근로소득으로 처리해야 할 것으로 생각하는데 | 레스코 |
| 5116 | 전자세금계산서 문의 | O |
| 09.09.29 | 내년부터 시행되는 전자세금계산서는 발행자가 발행월 다음달 10일까지 신고하게 되어 있는데, 저희는 주로 세금계산서를 받는입장(매입자) 입니다... 매입자측에서는 전자세금계산 | |
| 5115 | 과세표준의 안분계산 | O |
| 09.09.29 | 업무에 노고가 많으십니다. 금번 진행되는 사업과 관련하여 상담신청합니다. [현 황] 1. 사업형태 : 오피스텔,오피스빌딩 신축,분양 2. 분 양 일 : 2009 | (주)관악 |
| 5114 | 잡쉐어링 관련 기부금 처리 방안 | O |
| 09.09.29 | 당사는 잡쉐어링의 일환으로 종업원 임금 반납액을 사내 기부단체 설립을 한후 이 단체에 반납액을 종업원 명의로 기부처리할 예정입니다. 이 경우 임금반납한 종업원은 기부금 특별공 | 센트랄 |
