전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 7273 | 현금영수증 부가세신고 | O |
| 10.07.20 | 1기예정 현금영수증 누락분에 대해서 4월로 입력하여 1기확정때 신고해도 상관이 없나요? | 위더스케미칼 |
| 7272 | 답변 부탁드립니다. | O |
| 10.07.20 | 항상 빠른 답변에 감사합니다. 권리금 관련 궁금사항입니다. 부동산임대차 계약시 권리금 지급시에 세금계산서 발행과 기타소득 원천징수를 같이 하고 있습니다. 만약 권리금을 받는 | 에이블씨앤씨 |
| 7271 | 외국법인투자 국내지점설립 | O |
| 10.07.20 | 일본에서 국내법인설립후 1년간 영업에 의한 수익금문제 1)국내결산후 이익금을 일본법인에 배당시 배당세율 및 일본투자기업에서는 한국에서 받은 배당금에 다시 세금을 내는지? 2)국 | 일승 |
| 7270 | 세금계산서발행문의 | O |
| 10.07.20 | 안녕하세요? 한국시바우라입니다. 저희가 파주에 건물을 하나 가지고 있었는데, 7월1일에 잔금을 다 받고 매각하게되었어요. 전기요금의 정리를 위해 한국전력공사에 문의한 바, | (주)한국시바우라메카트 |
| 7269 | 톤세적용 해운사의 선박매각차익 법인세 | O |
| 10.07.20 | 안녕하십니까? 톤세적용을 받는 해운사가 톤세적용후 도입된 선박이 매각시 발생되는 매각차익은 어차피 회사의 법인세가 톤세적용으로 납부하기 때문에 사실상 추가납부세액은 없다고 | 이감사 |
| 7268 | 회사 규정에 의해 당사 운영매장직원(당사직원은 아님)에게 지급한경조비시 한도 | O |
| 10.07.20 | 당사는 백화점을 운영중입니다. 특성상 당사에 근무하는 매장 직원들(소속은 해당 브랜드 본사 또는 개인사업자)에게 경조비를 지급하는 경우가 발생합니다. 내부 규정 변경에 따라 건 | 세이디에 |
| 7267 | 대손충당금 세무조정 | O |
| 10.07.19 | 대손충당금 세무조정을 하는데 의문사항이 있어서 문의드립니다 당사가 분할하면서 채권과 그에 따른 충당금을 승계했는데 이럴때는 세무조정을 어떻게하는지요 답변부탁드리겠습니다 | 한솔교육 |
| 7266 | 무형자산의 경우 잔존가치 | O |
| 10.07.19 | 안녕하십니까? 유형자산의 경우 감가상각후 잔존가액 1,000원을 남기는데 무형자산도 그렇게 하여야 하는지요? 감사합니다. | 이감사 |
| 7265 | 수출구분94번 부가세영세율신고 해당 여부 | O |
| 10.07.19 | 안녕하세요 수출을 하는 중소기업입니다. 무상으로 수출하는 재화는 부가세 영세율대상에서 제외되는걸로 알고있습니다. 평소,당사는 수출거래를 하면서,무상으로 수출하는 재화는 수출구 | 방주광학 |
| 7264 | 타시도 관할 부동산 소유시 임대료? | O |
| 10.07.19 | 1. 당사는 법인으로, A라는 관할소재지 사업장을 갖고 있습니다. 2. 그런데, 금번 B라는 관할소재지의 오피스텔을 구입하여 임대를 놓았습니다. 3. 그럼 B라는 관할소재지에 | 교원나라레저개발 |
| 7263 | 유학 중 해외에서 받은..... | O |
| 10.07.19 | 안녕하세요. 저희회사 직원이 취업비자로 유학을 가고 국내 보험관련 공단에는 휴직신청을 할 예정입니다. 그런데 유학가는 곳에서 한달에 일정금액(US$)을 준다고 하여 저희회사 근 | 이정희님 |
| 7262 | 부수재화의 면세여부문의 | O |
| 10.07.19 | 당사는 면세용역이 주된 사업이고 과세용역이 일부 있는데, 면세인 연구용역에서 구입하여 사용하였던 기자재, 재료 등을 고철로 매각하려 합니다. 1. 고철 매각에 대하여 주된거래 | |
| 7261 | 상품권 카드매입세액공제 여부 | O |
| 10.07.19 | 당사 기념일에 직원에게 5만원의 상품권을 법인카드로 구매하여 지급하였읍니다. 복리후생비로 처리가 가능한지, 매입세액공제가 가능한지요... | 위더스케미칼 |
| 7260 | 공통매입세액 안분 | O |
| 10.07.18 | 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [질문] 1. 부가세 예정신고시 공통매입세액 안분계산을 누락하는 경우 가산세 등이 발생하는지요? 가산세등이 해당한다면 확정신고시 가산세등을 포함 | 동서 |
| 7259 | 부도어음 대손세액공제 관련 회계처리 | O |
| 10.07.18 | 안녕하세요... 이번 확정신고하면서 부도어음에 대해 소멸시효가 경과하여 대손세액공제를 신청하였습니다. 이럴경우 어떻게 회계처리해야하는지요?? 예를들어) 6월말 결산시점시 회계 | 주용운님 |
| 7258 | 원화로 수출하고 달러로 수출대금 회수시 환차손익 적용방법 | O |
| 10.07.16 | 원화로 수출을 하고 수출대금 회수는 달러로 합니다. 계약에 의거하여 수출대금 회수일자의 원달러 기준환율을 적용하여 매출채권 원화 회수금액을 계상하며 이에 따라 환차손익은 발생하지 | 삼송 |
| 7257 | 공장현장 작업용 리프트의 계정? | O |
| 10.07.16 | 공장현장에서 기계옆에 설치하여 기계위쪽의 일을하기위한 작업용 플랫폼리프의 금액이 1600만원이 넘습니다. 그냥 공구와기구로 처리하면될까요? 아니면 금액이 커서 구축물쪽으로 처리 | (주)케이에스인더스트리 |
| 7256 | 매입부가세 세금계산서 날짜 잘못 신고 | O |
| 10.07.16 | 1. 세금계산서 날짜가 4/1 인 매입세금계산서를 1기 예정때 신고했습니다. 1기 확정신고 때 수정신고를 해야 하나요? 수정신고를 할때, 가산세가 있다면 산출식을 알려주세요 | 바슈롬코리아 |
| 7255 | 의제매입세 수전신고건 | O |
| 10.07.16 | 안녕하세요. 1기예정 신고시 매입계산서 제출처중 폐업자가 있습니다. 그래서 수정신고를 하려하는데 가산세 문의드립니다. 폐업자와의 거래금액1,000,000원이고 당사 의제매입세 공 | 형진조경 |
| 7254 | 해당과세기간에 신고한다는 의미는?? | O |
| 10.07.16 | 1기예정에 수출실적명세서를 신고한 후이면 1기 확정시에 해당수출신고번호를 입력하여 음수로 수정하여도 되는지요? | 씨씨아이 |
