안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7193 적하보험 회계 및 세무처리의 건 O
10.07.07 안녕하세요.. 다름이 아니라, 당사가 수출하려는 제품이 부산항에 도착하여 선적작업을 하던중 컨테이너가 전복되면서 제품이 전량 파손되어 인보이스 총금액의 110%에 해당하는 금액을 송동욱님
7192 지분법적용투자주식 처분시 회계처리 O
10.07.07 주식회사 갑 : 자본금 9억 (180,000주) 당사: 주식 취득가액 459,000,000 (91,800주, 지분율 51%) 동원수산
7191 수출입 재화 및 용역의 수익비용 인식기준 O
10.07.07 당사는 재화의 수출입 및 본사(해외)의 국내 파견직원에 대한 인건비 Invoice등 해외 용역 거래도 발생합니다. 각 거래에 따른 채권/채무 인식일을 아래와 같이 하고 있습니다. 동우만앤휴멜
7190 세금계산서 발행 관련 궁금사항입니다. O
10.07.07 항상 빠른 답변에 감사합니다. 전자세금계산서 관련 문의사항이 있습니다. 예를 들어 5월에 거래업체랑 전자세금계산서를 주고받았는데, 알고보니 공급가액이 잘못 기재됐음을 확인하였습 에이블씨앤씨
7189 선수금 관련 회계처리 O
10.07.07 안녕하세요.. 거래처로부터 5년전에 선수금 받은게 있는데.......자세한 사항은 제가 모르는데... 어찌되었든...선수금으로 잔액이 남아있습니다..이번 반기결산하면서 선수금없 주용운님
7188 연구및인력개발준비금 사용액 O
10.07.07 항상 빠른답변에 감사드립니다. [현황] 연구 및 인력개발준비금을 2009년과 2010년에 각각 3억원씩 설정하고, 2009년 4억원, 2010년 2억원을 사용하는 경우 준비금 동서
7187 주민세(재산분) 과세면적? O
10.07.07 안녕하십니까? 7월 31일까지 330제곱미터 이상 사업장 주민세(재산분)신고, 납부에 관한 질의입니다. 기존 사업소세(재산할)일 경우 비과세면적 조항이 있었는데, 주민세(
7186 물적분할 관련 자산양도차익 압축기장충당금 익금산입 처분주식수 적용 방법 질의 O
10.07.07 회사는 물적분할시 분할신설법인 주식 4,000 주를 취득(100% 지분)하고, 이후 유상증자를 통하여 4,000주를 추가 취득하여 총 8,000 주를 보유한 상태에서 3,600 주 쌍용C&E
7185 전자세금계산서 수취분 신고 O
10.07.07 거래처로부터 교부받은 전자세금계산서(매입)는 당사가 신고하지 않아도 되는가요? 가산세 등 불이익이 없는지? (상대방이 발행한 전자세금계산서를 국세청에 전송하지 않았을 경우에도)
7184 위탁 연구개발비 처리 O
10.07.07 질의: 국책연구기관으로 부터, 당사에 연구개발을 위탁하면서, 위탁 연구개발비용이 입금될 예정입니다. 위탁개발 계약서는 작성되었으며, 별도 세금 계산서는 발행하지 않음(국책연구기관 세라컴
7183 추가질문 O
10.07.07 답변감사합니다. 추가질문: 포워딩 관련 업무는 신규사업장 신고(사업자등록 없이)없이 가능한지요? 소비코
7182 부가세 관련 질문입니다 O
10.07.07 허접한 질문이실지 모르지만~ 부가가치세에서 1기예정때 받은 매입세금계산서를 매입세액으로 잡지않고 1기확정때나 그이후에 매입세액공제를 받을수 있을까요?!ㅋ 그렇다면 수정신고와 경정청 퍼스텍
7181 포워딩 O
10.07.06 안녕하세요. 당사는 수입내수 판매를 합니다. 금년3월까지는 해외수입시 국내 포워딩업체를 통하여 수입을 하였으나 비용절감차원에서 당사가 직접 포워딩 업무을 함께하게 되었습니다. 소비코
7180 또다시 질문요.. O
10.07.06 죄송합니다. 제가 잘몰라서요. 개발관련 소모품을 경비로 처리할경우 본사가 부담한 수입세금계산서를 매입처별세금계산서 신고하고 불공으로 신고하고요. 분개는 본사 한국대풍
7179 재질문요~~ O
10.07.06 안녕하세요. 그럼 수입세금계산서는 부가가치세 신고를 해야되는거죠? 회계처리를 어떻게 해야되나요 부가세부분은? 한국대풍
7178 개발관련 무상분 O
10.07.06 안녕하세요. 본사는 일본에 있습니다. 본사로 부터 원재료 소모품을 수입해서 사용하고있습니다. 개발관련비로 본사로부터 무상으로 소모품이나 SAMPLE이 수입됩니다. 이럴경우 한국대풍
7177 자회사 유상감자관련 O
10.07.06 성실한 답변에 감사드립니다. 해외투자한 해외법인 투자액(자본금)을 해외자국에서 유상감자(자본금축소)하여, 국내 환입시, 지분법투자주식의 회계처리가 어떻게 되는지요? 1 삼진엘엔디
7176 매입세액 공제 관련 문의 O
10.07.06 수개의 회사가 사무실을 공동으로 사용하고 있습니다. 그 중 한 회사가 주간사가 되어 모든 경비를 다 부담한 후 나머지 각 사에 세금계산서를 발행하여 분담금을 수령하고 있습니다 한국서부발전
7175 법인의 부동산 매도시 양도차익의 법인세 반영 O
10.07.06 법인세 기초 질문 입니다. 부동산 매도시 매도차익의 경우 법인세로 반영되 대부분 양도차익이커도 기존 결손금이 있는경우 부동산 매매건의 양도소득세는 차감하여 결손금 풍림산업
7174 주식상황변동 신고 O
10.07.06 안녕하세여 저희 법인사업자인데 이번에 증자를 하게되어 주식수가 변동되었습니다. 주식상황변동신고를 해야한다고 들었는데...증자된달은 이번달이고... 어디에 어떻게 언제까지... 주용운님
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