안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8793 부동산 구입시 비용처리 문의 O
11.03.09 수고하십니다 법인이 부동산을 구입하고 등기를 진행하는데 국민주택채권을 매입하여 즉시매도하여 진행하였습니다 이럴경우 채권을 할인한 비용은 자산의 원가로 반영을 해야하는지요 한무컨벤션
8792 면세사업자가 중고차 매각시 부가세관련 O
11.03.08 저희 회사는 면세사업자입니다. 면세사업에 사용하던 차량을 중고차 매매상에 매각하였습니다. 매각 당시 담당자가 상대방(중고차 매매상)의 요청에 따라 세금계산서를 발행하였습니다
8791 직원대출 관련 문의드립니다. O
11.03.08 저희회사 직원분에게 3월 9일날 주택구입관련 직원대출을 해야하는데요... 다름이 아니라 자금을 빌려준다고 해도 1주일정도만 사용하시는건데 금액이 좀 큽니다. 이럴 경우 이자비용 에이에스티
8790 대손세액공제 관련 O
11.03.08 안녕하세요 수고많으십니다. 회생절차 개시 결정 통지서를 수령하였는데 이것만으로 부가세 경정청구를 통하여 대손세액공제를 받을수 있는겁니까? 회사정리계획인가결정서가 없이도 동희산업
8789 법인결산시 MMF기말평가 방법? O
11.03.08 12/31자 예금잔액증명서상에 MMF 평가금액 표시가 208,114,454입니다.. 현재 장부상 금액은 205,469,809이구요.. 년중 발생된 인출 및 이자결산시점의 거래는
8788 연말정산분 신고시 중도입사자 소득금액 O
11.03.08 안녕하세요 3월 10일 원천세 신고를 준비하고 있습니다. 중도입사자가 있어서 전근무지소득이 있습니다. 원천세 신고시 A04(연말정산)란에 총지급액을 표시할때 전근무지 소득을
8787 확정급여형 퇴직연금 가입자 전출 및 전입시 처리 O
11.03.08 당사는 모회사에서 100% 출자한 자회사입니다. 그래서, 당사는 년초에 모회사의 인원이 당사로 전출오고 또 복귀하는 일이 빈번합니다. 이때 퇴직연금(DB) 처리는 어떻게 해야 농협정보시스템
8786 [추가질문]외국법인이 국내에 고정사업장에 대해 법인등록을 한 경우 O
11.03.08 외국법인이 현장사무소를 고정사업장으로 보고 세무서에 사업자 등록하였습니다(000-84-00000) 그런데, 일본 본사에서 용역비는 본사로 부가세는 현장계좌로 송금을 해달라고 하는 코오롱건설(주)
8785 국내에 고정사업장을 등록한 외국법인의 용역제공에 따른 원천징수? O
11.03.08 안녕하십니까? 당사는 건설업을 수행하는 법인으로써 외국법인(일본)인 히다치와 소각로 시운전과 관련하여 용역계약을 체결하였습니다. 용역기간이 6개월 이상 소요됨에 따라 외국법인 코오롱건설(주)
8784 임원퇴직금 지급이 임원 보수한도에 적용 여부 O
11.03.08 안녕하세요. 임원보수 한도가 정관에 1억(예)으로 정해져 있을 경우, 급여 및 상여 부분만 해당 되는 것인지, 임원퇴직금 규정에 의해 정해진 퇴직금까지 해당되는지요? 방주광학
8783 건물 매각 할인에 대해서.. O
11.03.08 2010년 건물을 12억에 매각을 했습니다. 매출계산서를 발행을 했고요. 잔금을 다 받은 상태에서 2011년에 3천만원을 할인하여 다시 돌려주려합니다. 이때 (-)매출계산서만 동성건설
8782 원천징수이행상황신고서 수정 방법 문의 O
11.03.08 기존 프리랜서를 고용하고 지불하는 대금에 대하여 4% 공제하는 기타소득으로 정리를 하였습니다. 기타소득 및 사업소득에 대한 업종 및 코드가 세분화 됨에 따라 더이상 비용공제 8 아름넷닷컴
8781 영업양수도 채권 할인 대금 회계처리 O
11.03.08 영업양수도시 타절 계약을 체결하여, 채권 및 채무는 양도 업체에서 전부 부담하기로 하였습니다. 양수도시 기청구된 채권에 대해 양도 업체로 어음으로 회수가 되었습니다. 당사에서는 환경시설관리공사
8780 퇴직소득 지급조서 제출시기 관련 문의... O
11.03.08 2010년 귀속 퇴직소득 지급조서 제출관련입니다. 회사 직원 중 2009.12.31일자 퇴직자가 있어서 그 퇴직금을 2010년 1월 중에 지급하고 원천징수한 세액은 2010년 대한측량협회
8779 주주총회 및 배당금 지급 관련 O
11.03.08 수고하십니다. 궁금한 사항이 있어서 질의 드립니다. 1) 금번 3/31일이 등기상 이사 및 감사의 만료일인데, 등기상 이사 및 감사의 중임은 주주총회에서 결정하는 것으로 알고 있 세라컴
8778 해외 용역에 대한 수수료 지급 관련 O
11.03.07 수고하십니다 당사는 미국의 회사와 용역제공계약을 체결하고 그에 대한 수수료를 지급하려합니다 이럴경우 비용에 대한 원천징수는 어떻게 되나요? 원천징수를 한다면 세율은 한무컨벤션
8777 매입채무 지연지급에 관한 이자 지급시 원천징수 O
11.03.07 안녕하십니까? 협력업체에 대한(법인임) 매입채무를 지연지급했을 때 이자를 추가로 지급한다면 원천징수를 해야 하는지? 몇퍼센트를 해야 하는지요? 주민세도 추가 원천징수하는지요 이감사
8776 세무조정 O
11.03.07 * 저희가 2009년 결산이 이미 끝난 상태에서....매입이 과다하게 신고된걸 알아서 법인세를 수정신고 하였는데... 결산서상 반영은 하지않고.. 소득금액 조정합계표에서 익금산 미디어포트
8775 비상장주식평가(이연법인세부채) O
11.03.07 차) 토지 **** / 대) 재평가 적립금 ***** 대) 재평가적립금 **** / 차)이연법인세 부채 위와 같이 회계처리되어 재무상태표에 부채계상되었을 경우에도 부채에서 이 센트랄
8774 외화로 서비스비용 송금시 원천징수영수증 작성방법 O
11.03.06 해외 벤더에게 서비스 비용을 외화로 지급한 후, 원천징수 영수증을 작성하려고 합니다. 외화(달러)계좌에서 출금하였습니다. 원천징수영수증의 '과세표준'을 작성할 때, 출금일의 바슈롬코리아
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