안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9611 부가세 신고시 거래처 오류등록 O
11.07.15 부가세 불부합 자료 소명 조서를 받았습니다. 2010년 2기 신고분입니다. 당사 거래처 오류등록하여 신고한 매입세금계산서1장(공급가 1천만원)과 매출세금계산서(공급가 5백만원) 세이디에
9610 [법무상담]채권양도서류의 적법성 O
11.07.15 <현재상태> 거채처A 현재 부도상태임 / 당사 2천만원 채무에 대한 지급의무 있음(현재 보관중) 6/13 B사 채권양도양수 접수 / 3천만원 - 내용증명발송 했으나 공증은 세이디에
9609 가산세 O
11.07.15 안녕하세요 법인이 6월에 귀속한 매출 건에 대해 6월에 발행하지 않고 7월에 발행하고 신고했을 경우 세무조사가 나왔을 때 적용될 수 있는 가산세는 어떠한 것이 있으며 % 티유브이슈드
9608 자기주식 소각시 상법처리문제에 대하여 O
11.07.15 답변글은 잘 보았습니다. 그러나 상법상 자기주식 소각시 자본금말고 미처분이익잉여금이나 이익준비금에서 처분도 가능한지요 상법상 소각이란 상법상 이익소각의 형태를 취하며, 회계 메디카코리아
9607 해외파견 직원관련 회계처리 문의 O
11.07.15 안녕하십니까? 당사는 해외에 파견직원을 두고 있는데 파견직원의 가족이 현지를 방문할 수 있도록 사규에 항공권등을 지원할 수 있게 명시되어 있습니다. (예를들면 2년에 한번 지원 디비아이
9606 매출부가세 수정신고 가산세 O
11.07.15 안녕하십니까? 2010년 9월에 발행한 매출세금계산서 1건(16,200,000원-VAT별도)을 미처 확인하지 못하고, 신고 누락을 했습니다. (세무서에서 소명자료 제출을 통보 세라컴
9605 수정세금계산서에 대한 날짜변경 O
11.07.15 지난 5월에 매입한 세금계산서에 대해서 금액이 잘못되어 수정세금계산서 요청을 드렸습니다. 업체에서 수정세금계산서를 발행해주셨으나 날짜가 7월 14일로 기재되있어서 5월로 변경 요 하얏트리젠시인천
9604 문의할 사항 추가 O
11.07.14 위 질문에 관하여 추가 문의사항이 있습니다. 당초 도급계약 했을때 기준환율을 적용하여 KRW도급액을 회계계상하였습니다. 문제는 1) 매 기성청구시 당초 도급계약 했을때의 기준환 코오롱건설(주)
9603 필요적 기재사항 착오로 인한 수정세금계산서 발급 문의 O
11.07.14 2011.6월에 A라는 업체에서 전자매출세금계산서를 발행하였습니다. 그런데 공급받는 자의 사업자번호가 잘못 기재되어 아직 11년도 1기확정 신고기간 전이기도 하여 수정세금계산서 한국서부발전
9602 유상사급관련 재문의 O
11.07.14 안녕하십니까 당초 질문했던것을 조금도 구체화하여 "재표비.xls" 파일첨부하였습니다. 1. 원재료의 소유에 따른 위험과 효익이 대부분 이전되지 아니하는 유상사급거래는 무상사 온지구
9601 계정과목문의 O
11.07.14 수고하십니다 당사는 1993년도에 공장를 이전하면서 현재 토양오염이 발생 환경문제가 대두되어 토양정화작업를 진행중에 있습니다 발생비용이 약3억원정도되는데 제조경비-지급수수
9600 외국변호사비 지급시 원천징수 O
11.07.14 안녕하십니까? 외국에 근무하는 변호사로 부터 법률자문을 구하고 수수료를 지급하고자 합니다 보통 외국으로 송금하면 원천징수 대상이 아닌데 이번에 외국에서 변호사서비스는 다 해 이감사
9599 자기주식 소각 분개문의 O
11.07.14 자기주식 취득 액면가 5,000 취득가 4,350 자기주식 4,350 / 현금 3,680 예수금 670 자기주식 소각시 분개는 어케해야 하 메디카코리아
9598 단기매매증권 분기 평가에 관하여 O
11.07.14 단기매매증권(MMT) 가 이번년도 세법 변경에 의하여 분기마다 원천징수가 발생이 되는걸로 알고있습니다. 평가시 증권사에서 오는 평가 금액과, 원천징수상 이자소득 금액이 상 아이엠비씨
9597 외화평가 유보사항관리 O
11.07.14 당기 이전사업연도에 대한 법인세 신고시 익금불산입 또는 손금불산입한 외화자산·부채의 평가손익은 당해 외화자산·부채의 처분 또는 상환 등 사외유출되기 전까지 유보로 관리하여야 이감사
9596 회생계획인가 결정으로 대손세액공제 가능한지요? O
11.07.14 안녕하세요 .회생개시결정일 : 2010.1월 .회생계획인가 결정일 : 2011.4월 .상거래채무 변제방법: 채권액20% 현금분할변제 출 형진조경
9595 공구와기구관련 O
11.07.14 부품제조업입니다. 금형을 외주가공매입하여 기계에 장착후 제품을 찍어내는데 이때 금형을 공구와기구로 바로 전환하지 않습니다. 이유는 금형을 내부에서도 일부 마무리 가공작업을 하 온지구
9594 회사보유 계열회사주식 임직원 지급 O
11.07.13 회사가 보유하고 있는 계열회사의 주식의 일부를 임직원 상여로 지급하고자 합니다. 회사의 취득가액은 주당 5,000원이고 상증법상 평가액은 1,000원입니다(액면가 500원) 취
9593 계약불이행에 대한 대가로 받은 수입 O
11.07.13 당사는 해운회사입니다 거래처와 화물운송계약을 맺었으나 파산신청으로 이행이 불가능한 상황인데 계약에 대한 보증을 섰던 거래처의 모기업으로 부터 배상금을 받았습니다 이 경우 이감사
9592 해외 건설현장 매출(기성) 회계처리 문의 O
11.07.13 안녕하십니까 당사는 건설업을 영위하는 법인이며, 현재 해외 건설현장의 공사를 완료하였습니다. 문의: 공사도급계약은 USD 기준으로 계약을 함. 도급금액:1,000 코오롱건설(주)
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