안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10750 추가 질문입니다. O
12.01.18 답변 잘 봤습니다. 추가적으로 궁금한 점이 있어 질문 올립니다. 내용연수는 변화가 없다고 했는데 잔존가에 자본적 지출금액이 추가가 되면 내용연수가 자연스레 증가하는게 아닌지요 디비아이
10749 5+1 행사시 회계 및 세무처리 O
12.01.18 항상 신속 정확한 답변에 감사드립니다. 당사는 제품 5개 구매시 1개를 무상지급하는 "5+1행사"를 시행하고 있으며 1.회계처리-유상판매 하는 5개에 대해서는 시가로
10748 국제회계기준적용기업의 퇴직급여충당금 조정명세서 O
12.01.18 상장법인으로 2011년도분 법인세 세무조정시 퇴직급여충당금조정명세서와 퇴직연금부담금조정명세서의 작성방법에 대하여 질의드립니다. 기말잔액기준으로 K-GAAP상의 잔액과 K-IFRS
10747 42836 추가 질문입니다. O
12.01.18 답변에 추가로 궁금한 점이 있습니다. B업체 발행분에 대해 세금계산서미급가산세(공급가액2%)가 적용된다고 하셨는데, 세금계산서는 발행, 송부되었으나 단지 10일 경과 후 이진호님
10746 분양계약해지에 따른 경정청구기한 O
12.01.18 2007년,2008년도 분양계약을 체결후 중간지급조건부에 해당하여 지급기일별로 계약금,중도금,잔금(입주지정일 종료일)으로 부가세를 신고해왔습니다. 해당세대중 장기 잔금 미납자에 대 한성건설
10745 사용료 소득 관련 O
12.01.18 네, 그러면 해외 업체와 거래 할 시 사용료 소득이 발생하는 경우 우리가 매출자이건 매입자이건 원천징수 의무가 발생하는 쪽에서는 거주자 증명서를 발급 받아서 원천징수를 하는 것이 넷스트리밍
10744 세금계산서 공급받는자 변경 시 처리방법 O
12.01.18 안녕하십니까? 항상 신속하고 정확한 답변에 감사드립니다. 2011년 12월 31일자로 A거래처에 100원(10원*10개)을 공급가액으로 하여 월합세금계산서를 발행 후 1월 10 이진호님
10743 제한세율이.. O
12.01.18 사용료소득의 제한세율과 인적용역의 제한세율은 각 몇 인가요? 픽셀플러스
10742 추가문의 O
12.01.18 그럼 중국과 우리나라는 조세조약이 체결되어있으니, 국내에서는 그에 따른 세율로 원천징수를 부과해야되는 것이 아닌가요? 픽셀플러스
10741 비거주자 기술자문료 O
12.01.18 한중조세조약 제 12조 [사용료]를 보시면 사용료소득에 포함되는 것이 노하우라고 적혀 있어 혼동이 되는데 확실하게 인적용역임을 알 수 있게 설명해 주세요.. 그리고, 국내에서 픽셀플러스
10740 추가문의;; O
12.01.18 우리가 매출자이고 상대 해외업체가 매입자여서 해외업체가 원천징수의무가 발생합니다. 그런데 왜 해외업체가 거주자 증명서를 우리에게 요청하는 것인지 잘 이해가 안되는데요..;;;;다시 넷스트리밍
10739 지방세 세무조사(서면조사) 기간 O
12.01.18 수고가 많으십니다. 당사는 전년도(2011년) 5월에 지방세 서면조사 요청이 들어와서, 5월에 지자체에 제출 완료 했습니다. 그런데, 지자체에서 업무상 바쁘다는 이유로, 당해( 세라컴
10738 처제 기본공제 O
12.01.18 처제의 부모님이 사망하고 근로자의 동거인으로 실질적으로 부양하는 20세미만의 처제의 경우 기본공제 대상자가 되는지여부와 소득공제신고서상에 관계코드를 어떤것으로 넣어야 되는지 질
10737 도급 근로자의 용역공급에 대한 세금계산서 발행시기 및 손금인정 가능여부 O
12.01.18 안녕하세요, 항상 신속한 답변 업무에 많은 참고되어 감사하게 생각하고 있습니다. 1. 당사는 2011년 12월까지의 매출목표(일정금액) 달성시 임직원 및 매장 판매사원(파 에이블씨앤씨
10736 사업연도변경시 연구인력개발비세액공제 방법 O
12.01.17 2011년도중 3월법인에서 12월법인으로 변경함에 따라 사업연도개월수가 9개월입니다. 이경우 당기 연구인력개발비세액공제 방법중 당기증가분 공제금액 산정방법이 = <당해사업연도
10735 종부세 합산배제 기타주택 관련 질의 O
12.01.17 종부세법 시행령 4조 1항 5호에 따르면 "주택의 시공자가 제3호 가목 또는 나목의 자로부터 해당 주택의 공사대금으로 받은 제3호에 따른 미분양 주택(해당 주택의 주택분 재산세 대한주택보증주식회사
10734 42796 추가 질문입니다 O
12.01.17 1월 17일 42796번 법인세법시행령 53조 2항의 계산식 추가질문입니다. 계산식 ②의 취득가액 적수는 2011년 1년 동안의 금액인지 또는 5년 유예기간 시점인 2011.
10733 - 추가 문의 드립니다. O
12.01.17 거주자 증명서를 당사가 국가로부터 발급해서 해외 업체에 전달하는 이유가 당사가 이중과세 방지 대상이라는 것을 증명하는 것인가요? 넷스트리밍
10732 근로소득 연말정산 - 장기주택저당차입금이자상환액공제 관련 O
12.01.17 맞벌이부부(둘다 근로소득자) 1. 2010년 11월 무주택세대주(남편)가 부부공동명의(50:50)로 공시지가3억미만의 주택을구입. 2. 근저당설정 및 대출을 배우자 명의로 함. 경호엔지니어링종합건축사사무소
10731 거주자증명서 O
12.01.17 해외 신규 거래업체가 거주자증명서를 발급 받아달라고 하는데요, 아직 소득이 발생하지도 않았는데 거주자증명서를 받을 수 있는 건가요? 용도가 무엇인가요? 넷스트리밍
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