안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
2797 매출계산서 수정신고 O
09.01.07 수산물가공업체 입니다. 2008년 2기예정 부가세 신고를 사업자등록번호 오류로인해 수정신고하려고 합니다. 저희가 매출이고 상대방이 매입입니다. A업체가 두개의 사업자가 있었는 동림수산
2796 부녀자 공제 O
09.01.07 부모님과 떨어져 지내고 있는 미혼여성근로자가 부녀자 공제를 받을려고 하는데 부모님의 소득은 없으며 어머니가 55세 이상이 되어 기본공제대상자로 공제를 받습니다. 다만 부모님과 같이 비츠로셀
2795 간이과세자에게 매출 발생시 세금계산서 발행여부 O
09.01.06 거래처 중에 포스장비(컴퓨터장비)를 판매하였는데 그 업체가 간이가세자라 발행된 세금계산서를 받아가지 않았네여. 부가세까지 포함해서 금액 결재를 받았고요. 곧 있을 부가세신고기간에 아름넷닷컴
2794 직원숙소 관리비 지원을 하고 세금계산서 수취시 부가세 공제여부 O
09.01.06 항상 친절한 답변에 감사 드립니다 당사에서는 직원들의 복지향상을 위하여 숙소(관사)를 임차하고 관리비(아파트관리비, 난방비용)등을 지원하고 있습니다. 이때 난방과 관련한 유류를 환경시설관리공사
2793 외국납부세액공제 O
09.01.06 반갑습니다. 당사는 2008년 5월 신설법인으로 2008년11월 가결산을 통하여 2008년 중간예납을 2009년 1월에 신고납부할 예정입니다. 2008년 가 결산이기 때문에 수 동성엔에스씨
2792 유형자산,무형자산 감가상각 O
09.01.06 저희 업체는 설립후 쭈욱 결손법인입니다. 2년전에 회계사무실에서 굳이 결손나는데.. 유형자산 감가상각을 꼬박고박하지 않아도 되고 이익났을때 부터 다시 감가상각하라고 하여 2년동 아이아커뮤니케이션
2791 선택적복리비 O
09.01.06 수고하십니다. 선택적복리비 관련입니다 회사에서 선택적복리비 지침서를 만들어 매년 일정포인트를 직원에게 부여 사용하고 있읍니다. 사용 방법은(여가선용, 자기개발등)원칙을 정해놓 수자원기술
2790 입주촉진금의 계정처리 및 준공후 선납할인액 처리관련 O
09.01.06 안녕하십니까. 수고많으십니다. 당사는 종합건설회사로 08년 12월 자체분양현장이 준공완료되었습니다. 입주기간은 '09년1월 말까지로 약정되어있으며, '08년12월 입주자 및 0 코오롱건설(주)
2789 부가세 이중신고 여부 O
09.01.06 <상황> 1) 06년 해외업체로부터 중고자산 구입시 관세&농특세 및 부가세(10%)를 납부 2) 중간거래 국내업체가 07년도에 장비대금을 대납해줌 3) 현시점에서 환율 피케이엘
2788 해외지사 관련 법인세 처리 O
09.01.06 수고 많으십니다. 저희 회사가 올 2월쯤에 아랍에미리트에 해외지사(해외현지법인은 아님)를 설립하여 전기공사 관련 사업을 하고자 합니다. 해외지사에서 발생하는 매출에 대해서 광신석유
2787 매도가능증권 미수수익 계상 O
09.01.06 내년 만기인 매도가능증권이 있습니다. 확정금리인데 일수 계산해서 올해거는 미수수익 잡으면 되는건가요? 답변 부탁드립니다. 그리고 세금은 만기일에 처리하는 것이니 반포골프백화점
2786 이연법인세관련질의 O
09.01.06 당사는 작년에 처음으로 이연법인세를 적용하였는데요 작년에 이연법인세부채로 19,478(천원)이 인식되어 있습니다. 올해는 어찌 인식이 되는지요.. 익금산입 및 손금불산입 금액 기은신용정보
2785 수입원재료 분개 O
09.01.06 수산물가공업체 입니다. 수입은 했으나 통관은 안된 원재료를 A업체로부터 양도 받았습니다.(A업체로 양도받은거은 이번이 처음입니다. 원래 수입원재료는 바로 외국 업체에서 수입하였습 동림수산
2784 질문드립니다... O
09.01.06 적격증빙이 1만원으로 변경된걸로 알고 있습니다.. 그런데 우리회사 직원중 업무교통비로 교통카드 충전을 하고 있는데요,,3만원씩 이것두 만원씩 나눠서 해야하는 건가요? 아님 남성해운
2783 취득세,등록세 O
09.01.06 2007년 산업용지 ( 공장부지 ) 토지를 구입하여 취득세, 등록세를 감면받고 2008년 4월말 건물울 신축하여 취득세, 등록세또한 감면 받았습니다. 허지만 2008년 12 기흥금속
2782 무형자산 감액 분의 세무상 손금 인정시기? O
09.01.06 수고하십니다. 당사의 개발비로 잡혀 있던 몇개의 항목이 2008년도 결산시 감액처리가 될 듯합니다. 이 경우 감액한 금액은 세무상 손금 불산입(유보)되는 것으로 알고 있습니다. 제이티
2781 원천징수 O
09.01.05 반갑습니다. 대여금에 대한 인정이자적용시 원천징수 의무에 질문이 있습니다. 주식회사 법인이 대표이사에게 대여금으로 빌려줄 경우에 이자 상당액을 회수하지 않고 회사는 인정이자를 동성엔에스씨
2780 법인세할주민세 관련 문의 O
09.01.05 당사는 2008년 세무조사(해당연도 2003~2007년) 결과 법인세를 추가로 납부(본세+가산세)하라는 고지서를 수령했습니다. 1. 법인세할주민세는 법인세와 가산세를 포함한 금액 한국서부발전
2779 기업어음 질문했었는데요.. O
09.01.05 계정을 기업어음으로 5억원 계상되어 있습니다. 이럴경우 분개는 어찌 하나요? 반포골프백화점
2778 유휴자산 회계처리에 대한 재질의 O
09.01.05 빠른 답변에 감사합니다. 답변 26811에 대한 보충 질문입니다. 건물의 사용중지 시점의 취득가액 10,000,000원 감가상각누계액 8,000,000원 장부가액 2,000,
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