안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
6073 B/L 발급수수료에 대한 적격증빙 O
10.01.25 당사가 수출대금 회수를 위해서 B/L 발급을 위해 선사에 수수료 명목으로 72천원을 지급했습니다. 세금계산서 발급을 요청했더니, 본사가 스위스 제네바에 있고, 국내 대리점이 신광
6072 부가가치세 수정신고 O
10.01.25 부가가치세가 과세되는 제품을 면세로 공급하고 계산서를 발행하였을 경우 수정신고 절차가 궁금합니다. 2009년 1기 면세매출액 1억원 2009년 2기 면세매출액 1억원 미라지식품
6071 부가가치세 수정신고 O
10.01.25 2008년 2기 확정분의 부가가치세를 2009년 2기 예정 때 수정신고를 하였습니다. 매입 중복으로 인해 부가가치세와 가산세를 추가로 납부 하였습니다. 이 경우, 2008 미라지식품
6070 부가가치세 2기 예정신고 매출분 정정으로 확정신고 시 가산세 O
10.01.25 09년 2기 예정 부가세 신고 시 수출면장 금액이 12월에 정정신고가 되어서 금액이 증액되었습니다. 2기 확정신고시 신고서상에 예정신고 누락분으로 신고를 하고 가산세내역에 영 (주)케이에스인더스트리
6069 부가가치세가 면세되는 인적용역에 해당하는 사업소득 O
10.01.25 항상 빠른 답변에 감사드립니다.. 개인이 공급하는 경우 부가가치세가 면세되는 인적용역에 해당하는 사업소득의 경우 필요경비를 어떻게 계산하여 사업소득금액이 확정되는지 궁금합니다 에이블씨앤씨
6068 자회사, 계열회사 구분 기준이 어떻게 되는지 O
10.01.25 D회사(패밀리레스토랑)의 지배구조 A:40% B:40% C:20% A: 레스토랑업 B: 원양어업 C: 유통업 1. 자회사 구분 기준 2. 계열회사 구분 기준 동원수산
6067 서로다른 법인간의 협약에 의한 사업일 경우 회계처리 O
10.01.25 부동산 개발 사업을 위해 부동산 토지 소유권을 갖고 있는 A법인과 부동산개발업등록이 되어있는 B법인간에 공동개발사업 협약을 체결 하여 사업시행을 할 경우 회계 처리는 어떻게 해야 대명시티개발
6066 1가구 2주택경우: 주택자금공제가능여부- 연말정산시 O
10.01.25 지방에 6천만원이하주택이있고 서울에 20평형아파트가 있을 때 장기주택20년상환 대출이 있는 경우 연말정산시 주택자금공자를 받을 수있나요? 데이나코리아
6065 미가공 식료품 해당여부. O
10.01.25 면세되는 쇠고기, 돼지고기(수육, 내장 등)를 별도의 가미없이 단순히 삶아서 판매하는 경우, 과세인지 면세인지 알고 싶습니다.(설렁탕, 순대국의 부속 재료용). 미라지식품
6064 대손충당금과 대손금 차이 O
10.01.25 대손 발생시 대손충당금 설정해서 대손처리하는 경우와 바로 대손충당금을 설정해 놓았다가 추후 대손처리하는 경우의 차이점은 어떤경우 인가요? 동성건설
6063 일용근로자 퇴직금 지급여부 O
10.01.23 아래와 같이 문의드립니다. 1. 일용직근로자로 입사하여 중간에 정규직원(1년미만)으로 채용되었으며, 2. 사업장의 형태 : 하나의 사업장에 2개의 법인이 존재하며 업무협약에 의 용인씨씨
6062 영업권처리여부 O
10.01.22 안녕하세요. 법인이 거래처 본사에 부품을 납품하기 위해 중간거래처를 통해 납품을 했습니다. 일종의 유상사급과 비슷합니다. 그러든 중 중간거래처가 부도처리가 되고 이젠 다 서현세무회계사무소
6061 부가세 신고 증빙으로서의 구매승인서 O
10.01.22 안녕하세요, 당사는 영세율 매출이 있어, 영세율 첨부서류 (내국신용장,구매승인서)를 별도로 제출하고 있습니다. 질문은, 내국신용장에 비해 구매승인서는 쉽게 발급이 가능하고, INVISTA
6060 사업자단위신고 & 연결납세제도 장단점 O
10.01.22 당사는 5개의 사업장이 있고, 100%자회자 2개사, 지분법대상 외국현지법인 2개사, 지분법대상 내국법인 3개사가 있습니다. 2010년부터 적용할 수 있는 사업자단위신고(부가 (주)동국알앤에스
6059 직원대상 자산매각 영수증 O
10.01.22 회사에서 감가상각중 자산에 대해 장부가액으로 직원에게 매각하려고 합니다. 개인 상대 판매일 경우 영수증은 어떻게 수령해야 되나요? 엠큐브웍스
6058 임대료 세금계산서 교부시기 O
10.01.22 안녕하세요. 성실 답변에 감사드립니다. 당사는 임대업을 운영하고 있는데요. 일반적으로 매월 임대료를 수령하기로 한 경우의 공급시기는 그 대가의 각 부분을 받기로 한 때이므로 대전광역시도시개발공사
6057 부가세 환급금 양도 O
10.01.22 안녕하십니까! 자산.부채의 양수도에 의해 회사를 인수한 경우, 양수.도일 이전에 발생된 거래에 의한 부가세 환급금을 새로운 법인이 양도 받을 수 있는지 알고 싶습니다. 자
6056 차량리스 O
10.01.22 차량리스 만기후 차량 잔존가액 분개하는 방법 좀 알려주세요 ㅠㅠ 차 차량운반구 / 대 ? ㅠㅠ 어떻게 해야 할지를 모르겠네요.. 아 그리고.. 차량리스만기후 설정 해지등
6055 유아휴직 배우자의 소득공제 O
10.01.22 2009년 유아휴직으로 소득이 없어던 배우자에 대해 현 근로자가 배우자의 기본공제 외에 기타소득공제 금액에대해 연말정산이 가능한지 문의드립니다. 하얏트리젠시인천
6054 3국매출시 매출인식 시점과 영세율첨부서류 O
10.01.22 당사는 콩고 소재 해외 거래처와 $100만 규모의 제품 납품 계약을 맺고 2010년 1월부터 5월까지 납품하기로 함. $100만 중 $80만은 국내에서 당사가 제조하여 직수출할 예 대한전선
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