안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
8173 매입세금계산서합계표(갑) 작성시, 종이/전자 구분 신고 의무 여부 O
10.12.02 2010년 부가세 신고시 저희 회사는 매입세금계산서 합계표(갑)에 전자로 발행 받은 매입세금계산서를 전자발행분에 신고하지 않고 모든 신고금액 합계를 전자외 발행분에 포함시켜 신고했 바슈롬코리아
8172 대물변제(토지) 대여금(비영업대금) 상계시 원천징수 및 회계처리 O
10.12.02 1.법인이 개인(특수관계인)에게 09년 비영업대금 10억 대여함(이자율 8.5%) 2.개인(특수관계인)의 보유토지로 10년 10월 대물변제 진행 (시가 10억-2이상의 평가법인 일송개발
8171 회사채 취득후 만기 이자에 관한 O
10.12.02 질의)회사채 1년 만기를 3개월남기고 매수하여 만기시에 3개월이자를 수령하였슴. 그런데 원천징수 영수증에 경과된 9개월이자와 합산하여 원천징수하고 이자를 수령한것으로 되어있슴. 좋은삼선병원
8170 보험 모집인에 대한 사업소득 적출시 연말정산 가능 여부 질의 O
10.12.01 보험업을 영위하는 법인이 보험모집인에게 지급한 판매촉진 수당을 판관비(수수료)로 회계처리 하였으나, 국세청 세무조사시 해당 비용은 보험모집인에 대한 사업소득으로 적출하고 사업 쌍용C&E
8169 세금계산서 발급 불공제 확인 O
10.12.01 수고 많으십니다. 현재 자사는 2개의 법인이지만, 1개의 법인(A)으로 각종 계약(임대, 전화비 등)을 하고 B에게 청구를 하면서 세금계산서를 발행하여 주고 있습니다. 바슈롬코리아
8168 재고자산 평가손실에 대하여.... O
10.12.01 안녕하세요.... 재고자산 평가손실은 매출원가에 가산하는 항목으로 알고 있습니다. 매출원가 xxx 평가손실 충당금 xxx 으로 처리후 차후 시가 회복시 전 장부가액 롤런즈라버코리아
8167 대통령령으로 정하는 사업자 문의(상세사항표기) O
10.12.01 안녕하세요 소득세법 일부개정법률안(2010.10.1 정기국회제출안) - 주제 : 세무검증제도 도입(안 제70조 제5항 신설) 1. 상기 신설 안 내용 중 '대통령령으로 이이씨코리아
8166 대통령령으로 정한 사업자 관련 O
10.12.01 안녕하세요 최근 소득세법 개정안 내용 중 궁금한 사항 문의 드립니다. 법령 내용 중, '대통령령으로 정한 사업자'의 정의 및 종류를 알고 싶습니다. 답변 부탁 드립 이이씨코리아
8165 차량리스 구입시 공채매매 차익 O
10.12.01 안녕하세요? 차량리스를 체결하여 초회 계약분 리스료 지급시 공채 매입비용 차액이 발생하였습니다. 리스내용은 운용리스입니다. 서울에서 공채 구입시 371,877 창원 피케이엘
8164 사업자 등록에 도,소매가 없으면 매출을 할수 없나요? O
10.12.01 저희는 지방 사업장으로 "업태"는 도.소매가 아닌 제조업으로 되어 있는데 공장에서도 매출(매각)을 발생시키려면 도.소매의 업태 등록이 필요한 사항 인지요?. 본사는 물론 도.소매 김응삼님
8163 과점주주에 따른 간주취득세 O
10.12.01 주주의 주식이 50/100을 초과하게 되면 과점주주에 따른 간주취득세를 납부하는 걸로 알고 있습니다. 이때 과표가 되는 부분은 취득세 납부대상 자산인지요? 그리고 토지 및 건물의
8162 기숙사용 건물 매각시 세금계산서 발행 O
10.12.01 기숙사용 주택을 매각하는 경우 국민주택 초과하는 경우 건물은 세금계산서를, 토지는 계산서를 교부하는 것으로 알고 있습니다. 이경우 국민주택 초과분에 대해서만 세금계산서를 인엔씨
8161 연말정산 환급 O
10.12.01 개인별 연말정산 환급시, 환급대상 근로자 개인의 체납세가 있는경우 환급할 세액에서 충당하는지요? 인엔씨
8160 일용근로세액공제 O
10.12.01 일용근로세액공제에 연간 한도가 있는지 궁금합니다. 인엔씨
8159 적격지출증빙 O
10.12.01 의료법인에게 종업원에 대한 건장검진비를 지급하는경우 수취해야할 적격증빙은 무엇인가요? 인엔씨
8158 원천징수 누락시 가산세 O
10.12.01 비영업대금 이자수익에 대하여 원천징수의무를 미이행한 경우 신고기한 경과후 1개월내에 신고하면 가산세가 50% 감면되는것인지요?? 인엔씨
8157 대표이사에 대한 성과급 지급절차 O
10.12.01 추석, 연말에 전직원(대표이사 포함)에 대하여 직급별로 성과금을 지급하는 경우 대표이사에 대한 성과급에 대하여 별도로 이사회결의를 거쳐야 하는지 궁금합니다. 인엔씨
8156 사전영업비 처리관련 추가 질의 O
10.12.01 현재 출자금은 매도가능증권으로 처리한 상태이며, 기타 접대비,복리후생비 등 영업관련해서 발생된 비용 또한 장기선급공사비로 처리를 하는게 타당한지 답변 부탁드립니다.. 환경시설관리공사
8155 회원권거래 부가가치세 과세여부 O
10.12.01 당사가 최초에 회원권을 구입하여 보유하던중 개인에게 매각하는 경우와 아니면 원래구입한곳에 반납하여 돈을 돌려받는 경우 거래의 유형이 어떤지를 알고싶습니다. 1)회원권 개인 한솔교육
8154 포괄적 양도에 따른 원천징수 O
10.12.01 빠른 답변 감사합니다. 추가로 문의합니다. 사업부 포괄적 양도시 상대방이 당사(법인)에게 양도금액을 지급하는 경우, 상대방(양수자)이 1>법인사업자인 경우, 한솔교육
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