안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9073 IFRS 적용 자산재평가모형 선택시 자산 매각시 회계처리 O
11.04.25 IFRS적용관련 2010년말에 자산재평가를 하였습니다. 재평가적립금이 발생하였는데 이 자산 중 일부를 2011년에 매각하였을 경우 회계처리 방법이 궁금합니다. 만일 2010년말 잘만테크
9072 사택매입시 O
11.04.25 회사가 사택을 매입하려 하는데요. 사택매입시 사업자등록증의 업태나 종목에 임대업으로 등록을 해야하나요?? 그리고 간주임대료도 부가세신고시 신고해야되나요? 유아짱
9071 매출거래 방법 ......... O
11.04.25 갑 : 해외현지법인(중국)->중국진출한 한국기업 을: 국내법인 을은 갑을 위해 국내에서 시험장비테스트를 해주고, 이에 대한 비용 300백만원을 갑에게 요청해야합니다. 물건이 온지구
9070 회사명의가 아닌라 직원이 직접 계약한 전월세 임차보증금 및 임차료를 회사에서 변제해 줄 경우 법인세법, 소득세법 상 영향 O
11.04.25 원래는 회사가 임차인이 되어 전월세로 원룸을 임차계약하려 했으나 집주인이 보증금에 대해 전세권 등기하는 것을 거부하고 또 임대차보호법 상으로도 법인은 보호를 받을 수 없어 차선책으 바슈롬코리아
9069 퇴직금 근로일수 산입여부 O
11.04.25 퇴직자중에 일반휴직중에 퇴사하였는데 이경우 퇴직금 정산시 근로일수에 산입해야되는지 문의드립니다. 법적으로 보장된 휴직은 포함시키지만 일반휴직에 대한 언급은 없어서요, 하얏트리젠시인천
9068 간주임대료 부가세 계상 관련 문의 O
11.04.25 안녕하십니까? 우리회사의 경우 부동산 임대를 할 경우, 보증금을 현금이 아닌 "보증금지급확약서, 보증보험" 등으로 받고 있는 경우가 대다수 입니다. 이 경우, 보증금지급 한국서부발전
9067 동거주택상속공제 여부 O
11.04.22 1. 피상속인 사망일 2010년 11월30일 2. 동거주택 상속인 : 배우자 ~결혼후 30년간 남편과 동거 3. 동거주택의 내용 : (1)구주택을 1986년 구입후 2 김남형회계사님
9066 법인차량 중고매도 / 중고매수 시 세금관련 O
11.04.22 안녕하세요? 법인소유의 비영업용차량(아반떼)을 매도하면서 중고차량 매도금액을 뺀 차액을 지불하고 중고차량(경차-마티즈)를 매매업자로부터 인수하려고 합니다. 세금계산서를 어떻게 장은주
9065 부가세 가산세 외 O
11.04.22 1. 2010년 매입액중 공급가액이 약 60만원 되는데 모르고 누락을 시켜서 신고 했습니다. 이럴 경우 가산세가 있는지요. 2. 2010년 매출액 중 공급가액이 반포골프백화점
9064 39648에 대한 추가 질의 입니다. O
11.04.22 39648에 대한 추가 질의 사항입니다. 만약 계약이 6개월을 넘어서 9개월로 연장을 하는 계약 변경을 한다면 계약금, 중도금에 대한 세금계산서 발행 및 6개월이 도래하는 시 엔파코
9063 에스컬레이터 부품교체비용 취득세 납부시 회계처리 O
11.04.22 에스컬레이터 부품교체비용 2천만원을 소모품처리하고 취득세 납부시고하려 합니다. 이때 취득세도 소모픔비용을 처리해야 하나요? 아니면 세금과공과 처리하는 것이 맞나요? 아니면 세이디에
9062 꽃장식 의제매입공제와 관련 O
11.04.22 안녕하세요. 다름이 아니고, 의제매입에 관해 궁금한 게 있어서 질문 드립니다. 저희의 업태는 숙박 및 음식점업입니다. 업종은 호텔업과 한식음식점인데요, 부가가치세가 면세되는 하얏트리젠시인천
9061 부동산 매매 및 계약해지시 세금계산서 발행 여부 O
11.04.22 안녕하세요 항상 좋은 정보 주셔서 감사합니다. 질문의 요지는 다음과 같습니다. 내용:부동산매매(토지, 건축물이 포함된 공장 용지 / 법인간의 매매 거래) A법인:매도인 엔파코
9060 종합소득세 과소신고 가산세 계산관련 O
11.04.21 종합소득세 과소신고 가산세 계산시 "산출세액" 은 과소신고분에 해당하는 세액만을 적용하는 것인지, 아니면 종전신고했던 산출세액과 과소신고분에 해당하는 산출세액을 포함해서 전체 대명시티개발
9059 어음발행 O
11.04.21 1. 어음발행을 선급금으로 할수있는지요? 계산서 발행전 (세무, 회계상 문제점없는지) 내년에 세금계산서 발행하여 정산하는경우 어음기일지연이자는 발생하지 않는지요? 온지구
9058 이전에 질문드렸던 사항과 연계하여... O
11.04.21 이전질문에서 IWA라는 해외업체에게 저희 벡스코가 전시장을 임대해주고 IWA업체가 참가업체에게 부스를 파는경우(매출) 부가세를 징수하여 대리납부 해야한다고 설명되었있네요.
9057 상품수입시 통관전(수입신고수리일) 외화대금을 선결제 하는 경우 상품의 취득가액? O
11.04.21 당사는 수입시 다음의 사례에 혼동이 생겨 질의합니다. 예) 11년 1월27일 엔화 300,000엔 외화대금 결제 결제금액: 300,000엔*13.5366=4,060,980 (주)덕양에너젠
9056 계산서 발행 관련하여.. O
11.04.21 지점에서 작년에 매각을 하였고 사업자등록도 폐업신고를 하였습니다. 그후 해가 지나서 할인을 해줘야 될 사유가 있어서 본점 사업자로 (-)면세계산서를 발행하고 부가세 신고를 하 동성건설
9055 이사장 현금 출연금 관련 O
11.04.21 항상 성실히 답변 해주서 감사합니다. 1. 의료법인 이사장님으로부터 현금으로 증여받을시... 회계처리방법 2. 무상증여(출연금)와 관련하여 이사회의및 기본재산편입관련(정관변경
9054 기타매출 부가세신고 O
11.04.21 임대업을 하는 사업장인데 주차장수입도 있습니다. 임대 매출(세금계산서발급)경우는 세금계산서 일반매출로 신고하고, 임대공급가액명세를 작성했습니다. 세금계산서나 영수증 발급
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