안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
9412 개인화가로 부터 그림 구매시 적격증빙 O
11.06.17 개인화가로 부터 그림을 구매하려 합니다. 영수증 수취(계좌송금) 만으로도 적격증빙이 될수 있는지요? 혹 사업소득(인적용역제공)으로 보아 당사에서 원천징수후 지급할 수는 없는지요 세이디에
9411 매도가능증권 처분시 회계처리 문의 O
11.06.17 안녕하십니까? 매도가능증권 처분시 회계처리 방법에 대해 문의드립니다. 10' 1/10 매도가능증권 매수 100주 @500 차)매도가능증권 50,000 대)보통예금 50 디비아이
9410 [추가질의] 시가가 장부가보다 낮을경우 세무상 문제 O
11.06.17 현재 용지의 시가는 3억여원이며, 당사 장부가는 6억여원입니다. 이럴경우도 시가로 처리해도 세무상문제가 없을까요 세이디에
9409 민간자본 발전소사업의 취득세 대상금액 O
11.06.17 민간자본의 발전소사업에 있어서 취득세 대상금액을 여쭤봅니다. 총투자비가 약 1,300억이고, 발전소의 주기기(해외수입)가 약 900억일 경우 취득세 계산에 있어, 총투자비를 유호산업개발
9408 해외 거래처에 금형개발 의뢰.계약시 O
11.06.17 저희회사가 금형제작 개발을 위하여 해외 거래처와 계약을 체결하고 해외로 대금을 송금하였습니다. 해외 거래처다 보니 세금계산서가 발생이 안되어 있습니다. 현재는 계약서만 있는 상태입 길무역
9407 용지 거래시 특수관계성립여부 O
11.06.17 당사는 현재 소매업을 운영중입니다. 그런데 기존 법인에서 건설업을 운영하다 넘겨받은 채무로 용지가 있습니다. 이 용지를 당사 대표이사의 장인 또는 처재에게 매각하려 합니다. 세이디에
9406 매출처별 합계표 가산세 O
11.06.16 항상 감사 합니다. 부가가치세법 제22조 [가산세] 및 시행령 제70조의 3 5항과 관련하여 질문 드립니다. 법 제 22조 4항에서 "매출처별 세금계산서 합계표의 기재사항이 착 매리어트호텔
9405 임시투자세액공제 이월공제기간에 대해 질문합니다. O
11.06.16 조특법 제 26조인 임시투자세액공제 조문이 삭제되었는데 아직도 임시투자세액공제에 대한 이월공제를 받을수 있는지 궁금합니다. 또한 받을 수 있다면 임시투자세액공제 이월공제 기간이
9404 가업승계에 따른 증여세 과세 특례 관련 O
11.06.16 조세특례제한법 제30조의6 과 관련하여 질문드립니다. 가업승계 요건을 모두 충족하여 주식증여분에 대하여 "가업의 승계에 대한 증여세 과세특례"를 적용받은 후에 피상속인 또는 현대통신(주)
9403 부가가치세 O
11.06.16 안녕하세요 저희는 법인이고 세미나 행사 관련하여 한 용역업체와 2010년 12월에 거래가 있었으며 2기확정 때 부가가치세 신고시 이 금액(공급가액 5천5백 부가가치세 5백5 티유브이슈드
9402 면세사업자도 매입세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. O
11.06.16 면세사업자가 일반과세자로부터 받은 세금계산서에 관하여 매입세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. 예컨데 면세사업자인 학원이나 병원이 일반과세자인 운송업체에게 버스를 빌리고 받
9401 리조트 이용권 인쇄(발행)시 회계처리 O
11.06.16 리조트 이용권을 인쇄발행하고자합니다. [물음] 이용권 인쇄(발행)시점에 투입된 비용(원가)을 재고자산으로 인식하고 판매시점에 비용으로 인식하고 이를 고객이 이용하는 시점에 매 STX리조트
9400 프랑스 인적용역 대가 원천징수 O
11.06.16 해외법인 설립 과정에서 발생한 프랑스 변호사 수임료(인적용역)를 지급하려고 합니다. 제한세율 확인 부탁드립니다. 서하브랜드네트웍스
9399 면세사업자(병원)의 노후자산(비품) 매각시 세금계산서 발급여부 ? O
11.06.16 면세사업자(병원)의 노후자산(비품) 중고매각시 적격 증빙 ? 1. 세금계산서 또는 계산서 발급여부 판단 (현재 계산서 발급중) 2. 면세사업자도 세금계산서 발
9398 종사업장 등록 여부 O
11.06.16 안녕하세요? 저희는 사업자단위 과세자로서 음식/구내식당 업을 영위하고 있습니다. 이번에 새로이 OPEN 할 종사업장이 있는데 이곳의 종사업장 등록 여,부 관련 문의드립니다. STX리조트
9397 합병차익 O
11.06.16 제가 알고 있기로는 합병차익이란 소멸회사로부터 승계한 순자산가액이 소멸회사 주주에게 지급한 합병의 대가를 초과하는 것을 의미하는것이라고 알고 있습니다. 이때 순자산가액은 자산
9396 세금계산서를 계산서로 수취,, O
11.06.16 만약 세금계산서로 수취해야할 매입분을 계산서로 잘못수취하여 신고납부한 경우 어떤 가산세들이 해당되는지요.. 예를 들어 공급가액+부가세=100만원의 세금계산서를 수취하여야 했으나 세안이엔씨
9395 국외발생 비거주자 사업소득에 대한 원천징수 여부 O
11.06.15 * 사실관계 중국에 1년이상 거주하고있는(가족과 함께) 한국 국적의 개인과 중국사업 관련한 자문용역계약을 체결 * 질의사항 자문용역료 송금시 원천징수 여부 1. 거래 상대 아이엠비씨
9394 기부금 손금 산입 관련의 건 O
11.06.15 회사에서 나무를 구입(1그루당3000원)하여 회사 공터에 약200그루 정도 식목하고 약6년정도 관리하였습니다. 식목한 부지에 금회에 설비증설부지로 활용하고자 어쩔수 없이 나 나스테크
9393 세금계산서 금액과 비용처리금액이 일치하지 않게 되는데 문제 없는지요? O
11.06.15 세금계산서는 2,500만원으로 발행되는데 2,000만원만 비용으로 반영되는데 문제가 없는지요? 자동차회사에선 출고되는 차량의 금액으로만 세금계산서가 발행이 된다고 합니다. 대선주조
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