안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11690 구청(지자체)의 폐기물 부담금 적격증빙 O
12.06.14 안녕하세요. 택지개발과 관련하여 구청으로 부터 폐기물부담금의 납부를 요청받았는데, 지로를 수취하였습니다. 토지의자본적지출사항으로 면세인데, 질문1) 이경우 구청으로 부터
11689 외국기업과의 거래시 회계처리 O
12.06.14 당사는 외국에 있는 기업과 계약을 체결하고, 매출을 청구하였습니다. 그런데 이 기업에서 원래 받기로한 금액에서 그 나라에서 원천징수한 법인세를 차감한 금액만큼을 송금하였습니 환경시설관리공사
11688 시설확충과 관련하여 발생한 기념행사비에 대한 적절한 계정과목 O
12.06.14 당사는 시설확충을 통하여 기존 시설에 2배로 확장된 공사를 완료하고 그에 따른 준공식을 개최하였습니다. 준공식 개최와 관련하여 발생한 모든 제반된 비용에 대하여 적절한 계정과목이
11687 전기오류수정 O
12.06.14 전기오류 수정시, 중대성 판단에 따라, 당기손익에 반영하거나 당기손익영향없이 이익잉여금처분계산서상 반영하는 것으로 알고 있습니다. 그 중대성의 판단 기준을 어떤 것을 근거로 할 한국헬라
11686 계정과목에 관하여 O
12.06.13 미지급비용과 미지급금에 대하여 문의드립니다. 저희 회사는 급여를 미지급시 미지급비용으로 계상을 안하고 미지급금으로 처리하는데..이럴 경우 특별한 문제가 발생하나요?? 이은정
11685 임원의 퇴직금 O
12.06.13 당사는 법인으로 임원의 퇴직금 규정에 대해서 문의 드립니다. 정관에 임원의 퇴직금은 주주총회 결의에 의한다로 되어 있읍니다 그래서 주주총회 결의를 해서 공증을 받으려고 토성공영
11684 특수관계자 상여처리 후 O
12.06.13 연이어 질물하나 더 드립니다 예를들어 해당연도의 인정이자분이 특수관계자입장에서는 상여처리되어 근로소득세에 가산된다면 해당연도 종소세분에 대해 신고 및 납부불성실 가산세가 추가되는 세안이엔씨
11683 특수관계자에 대한 인정이자 O
12.06.13 특수관계자에 가지급을 하고 연말결산시 이자수익(미수수익) 처리하지 않고(회사계상액 0원),세무조정시 인정이자분만 익금산입(사외유출)하였다면 추후 세무조사시 어찌 처리가 되는지요 세안이엔씨
11682 공사 및 철거비 O
12.06.13 네트워크 확장 공사비는 비품 처리하면 되죠? 가구 철거비용은 비품이 아닌 비용처리하나요? 넥스트리밍
11681 익원10일이후 세금계산서 발행시 O
12.06.13 안녕하십니까? 5월발생분 세금계산서를 6월10일까지 발행을 하게 되어 있는데 만약 공급자가 6월10일이후에 발행하면 0.1%의 가산금을 부담하고 5월말일자로 발행은 가능합니 이감사
11680 유형자산폐기 O
12.06.13 유형자산처분하면서 발생한 비용은 유형자산처분손실 인식하면 되나요? 아래와 같은 분개가 맞는지 확인요청 드립니다. ^^ 감가상각누계액(잔존가액) 50 / 비품(취득가액) 넥스트리밍
11679 해외현지법인에 파견된 직원의 급여를 국내법인에서 분할지급 가능한가요?? O
12.06.13 안녕하세요.. 저희는 건설업을 하는 법인입니다. 현재 베트남, 인도, 필리핀에 해외현지법인이 설립되어 있습니다. 해외 현장에 파견된 직원에게 국내법인과 해외현지법인이 급여를
11678 법인세 수정신고시 주민세 납부기한 O
12.06.13 법인세를 수정신고하여 가산세를 포함하여 추가납부하게 되는데요. 주민세는 법인세 납부와 동시에 납부해야되나요? 아니면 1개월후 납부하면 되나요?
11677 간의과세자와의 거래시 정규증빙...수취방법 O
12.06.13 간의사업자와 계약체결후 매월 심리상담수수료를 지급예정입니다. (20~30만원) 어떤 정규 지출증빙을 수취해야하는지 ...?
11676 비거주자 모델사용료 원천징수여부(개인) O
12.06.12 안녕하세요, 원천세 관려 질문 드립니다. 1. 국내 비거주자로서 독일 현지에서 모델 용역을 제공하였습니다. 법인 사업자가 아닌 개인에게 용역비를 지급 해야할 경우, 니베아서울
11675 법인의 지정기부금 공제 O
12.06.12 수고하십니다. 법인에서 지정기부금 단체를 통하지 않고 불우이웃을 직접 도와 줄 경우(학자금, 의료비등), 지정기부금 공제를 받을 수 있는지요? 증빙은 어떻게 처리하여야 하는 미라지식품
11674 보증금 세금계산서 발행 착오에 따른 수정세금계산서 O
12.06.12 안녕하세요. 당사는 거래처로부터 보증금이 포함된 세금계산서를 지난달 발급받았습니다. 금일 보증금이 포함되어 있는 것을 발견하고 수정세금계산서를 요청하려고 합니다. 상기의 경 니베아서울
11673 2011년 2기확정 매입세금계산서 누락관련... O
12.06.12 2011년 10월 31일 공급가액 53,130,000 매입세금계산서를 누락하였습니다. 매입세금계산서 신고를 안했으니 당연히 결산시에도 누락되었구요.. 매입처와 법적인 문제가 이은정
11672 국민주택규모의 주택 매각시 세금계산서 발행여부 O
12.06.12 1. 당사 국민주택규모의 주택을 소유하다가 매각함. 2. 국민주택규모의 주택을 시공하는 업체는 그주택에 대해 면세인걸로 알고 있음. 3. 당사 일반 제조업을 영위하는 법인으로 제일산업(주)
11671 용역계약서 업체와 실제 용역의 제공이 다른 경우 불이익은? O
12.06.12 당사는 소프트웨어개발 업체이며 A-1 업체의 소프트웨어 개발 용역제공 거래를 하려고합니다 그런데, A-1의 모회사인 A회사(지점사업장 아님)가 이번 프로젝트를 통제하기 위해서 농협정보시스템
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