안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11710 부가가치세공제 O
12.06.19 안녕하세요 직원들의 복리후생적 목적으로 식사를 하거나 연구개발비 목적으로 식사를 한 영수증으로 카드로 결제후 법인의 부가가치세 공제를 받을 수 있는지요? 티유브이슈드
11709 근로소득간이세액표에 의한 6월분 소득세 금액? O
12.06.19 1안). 6월에 급여조정이 100,000에서 110,000으로 조정되었는데, 4월부터 급여인상분을 소급적용하여 지급할 경우, 근로소득간이세액표를 이용 6월급여지급시 소급분 4 데이나코리아
11708 부적격 증빙 수취시 불이익 문의 O
12.06.18 공급자 A가 공급받는자 B에게 용역을 제공하고 대가를 받는 거래에서, 해당 용역이 부가세 과세용역임에도 불구하고 A는 B에게 "세금계산서"를 발행하지 않고, "계산서"를 발행하여
11707 간단한 질문 한가지만 여쭤볼께요 O
12.06.18 업체에서 부피가 큰 물품을 상차 및 하차를 하기위해 지게차 전문업체에 의뢰해서 업체에서 지게차를 가지고 와서 상차 하차 작업을 해주고 세금계산서를 발급한경우 현재는 지급입 한빛테크원
11706 배당소득 원천징수 문의 O
12.06.18 안녕하십니까? 다름이 아니라 당사의 지분 100%를 보유한 주주(법인 면세사업자)에게 이사회 결의 후 배당을 하는데 있어 원천징수를 해야하는지요? 또한 회계처리 방법은 다음과 디비아이
11705 비영리법인의 수익금액 배분 O
12.06.18 비영리법인이 수익금액을 그 구성원에게 배분할 수 없는 근거는 세법 어디에 있는지 궁금합니다.
11704 추가 질문입니다. O
12.06.18 빠른 답변 감사합니다. 한가지 더 질문을 드리겠습니다. DDP 조건인 경우 관세 및 부가세를 수출자가 부담하는 것이므로 물품대에 반영해야 한다는 말씀이신 것 같은데요 수출신 디비아이
11703 수출입 업무 DDP 조건 회계처리 문의 O
12.06.15 안녕하십니까? 수출입 업무에서 DDP조건 회계처리 문의를 드리고자 합니다. 바쁘시겠지만 첨부된 파일을 보시고 답변을 부탁드립니다. 질문1) DDP조건 수출자 기준 물품대 디비아이
11702 추가로 질문드립니다. O
12.06.15 중국의 경우 현재 체류중인 감독관이 131일 동안 국내에 머물러 있는 상태입니다. 하지만 총 450일 이상 머무르게 될 계획입니다. 이럴경우 현재 지급해야 할 감독관 fee는
11701 국외 건설현장 비과세 공제에 관한 건 O
12.06.15 소득세법 제16조 [국외근로자의 비과세급여의 범위] 에서 국외등의 건설현장 등에서 근로를 제공하고 받는 보수의 경우에는 월 300만원 이내 금액이 비과세에 해당된다고 합니다.
11700 전문연구요원(병특) O
12.06.15 전문연구요원(병특)이 연구소에서 근무를 하고 있는데요, 연구인력개발세액공제 관련해서 전문연구요원(병특)의 인건비 및 4대보험 회사부담금도 세액공제 신청가능한가요? 넥스트리밍
11699 비영리사단법인의 손실의 처리방안 O
12.06.15 비영리 사단법인이 전기의 이월금을 사용하여 당기에 손실이 발생한 경우 회계적 , 세무적 문제는 없는 것인지 질의 드립니다.
11698 수정세금계산서 발행 건 O
12.06.15 2011년 10월 31일자 매입세금계산서를 받았습니다.(전자) 매입금액(공급가): 53,130,000 2012년 6월 15일자로 계약금액이 변경이 되었습니다.(하도급정산) 변 이은정
11697 183일 초과 체류 시 원천징수 궁금합니다. O
12.06.15 한 중 체결된 협약을 보면 183일 초과체류하므로 원천징수를 하라고 되어있는데요. 원천징수는 몇 %를 해야 하고, 같은 프로젝트에 대해 국내에 체류하는 감독관이 5명이라면 감
11696 해외파견직원의 급여 지급에 관한 건 O
12.06.14 해외법인에 직원을 파견했을경우 급여를 지급시 국내와 해외에서 각각 급여를 분할하여 지급하여 해외에서 100% 급여지급으로 인한 소득세 부담을 줄이고자 합니다. 아래 사례에 대해
11695 자산과대 O
12.06.14 안녕하세요 작년에 같은 자산을 두번 잘못 인식하여 자산이 과대로 재무제표에 들어가 있습니다 이것을 올해 바로 잡으려고 하는데 전기오류로 들어가면 되는지요? 어떻게 해야 티유브이슈드
11694 당사의 국민주택규모의 사택 매각에 대해 O
12.06.14 제목 그대로 법인인 당사의 국민주택규모(84.996㎡)의 사택 매각 건이 있습니다. 국민주택규모 이하이면 면세대상으로 알고 있는데요 조세특례제한법 106 을 보면 '국내거래 면
11693 비영리법인의 국고보조금에 대한 법인세, 부가세 과세 여부 문의 O
12.06.14 안녕하세요 국고보조금에 대해 문의드립니다. 비영리법인이 국가나 지자체와 협약을 맺고 위탁사업을 하였을때 정부로 부터 받은 보조금이 법인세와 부가가치세가 부과대상인지 궁금합니다 한국경영자총협회
11692 중국업체에서 제공하는 Supervisor용역의 Fee에대한 부가가치세 및 원천징수여부 O
12.06.14 국내고정사업장이 없는 중국업체로 부터 제작품을 납품받고 설치시 성능확보를 위한 Supervisor용역(12년1월~12년5월, 225일)에 대한 Fee에 대한 부가가치세과세 및 인
11691 요즘은 문서상에 계좌번호를 명시하여, 지로납부가 아닌 계좌이체도 많은데 O
12.06.14 계좌이체로 했을경우에는 "송금영수증"을 구비하면 적격증빙에 문제가 없는거죠? 수고하세요.
질의하기