안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
3793 종소기업의 법인세 이월결손금 소급공제관련 주민세신고여부및 환급시기 O
09.04.17 법인세 기고기간내에 세무서에 소급공제법인세액환급신청서를 신고하였는데 별도로 법인세할 주민세의 환급을 위해 해당 시군구에 4월30일까지 별도의 신고를 해야 하는지요? 아니면, 세코툴스코리아
3792 전자세금계산서 제도 궁금사항입니다. O
09.04.17 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 전자세금계산서제도와 관련되어 궁금사항입니다. 2010년 부터 법인사업자는 의무적으로 전자세금계산서를 도입하여야 하며, 법인사업가 에이블씨앤씨
3791 특수관계자간 금전대부에 적용되는 당좌대출이자율 O
09.04.17 업무에 노고가 많으십니다. 금번 법인세법 시행규칙 제43조 제3항등의 개정으로 특수관계자간의 금전대부에 적용할 당좌대출이자율이 변경된 것으로 알고 있습니다. 시행시기는 이 규칙이 (주)관악
3790 추가질문 O
09.04.17 수출은 12월초이고 반품은 3월입니다. 그러면 수출시점의 환율과 12월 31일 평가환율 그리고 반품시 환율이있는데 수출시점의 환율을 적용하면 장부상 외화매출채권금액과 달라지는데 대경특수강
3789 수출품 반품 O
09.04.17 1.당사가 2008년에 수출한 물품이 하자로 인해 반품되었습니다. 장부상 매출을 - 로 처리하려고 하는데 1) 판매시점과 현재의 판매단가가 다른데 판매단가는 어느시점으로 처리를 대경특수강
3788 세법상 내용연수 수정이 가능한가요?? O
09.04.17 법인세법 시행령 28조 2항에서는 25%범위 내에서는 관할세무서에 신고로 내용연수 적용이 된다고 되어 있습니다. (비품자산의 경우) 질문 1) 신설법인이 아닌 계속기업의 경 (주)에이디피엔지니어링
3787 해외매출채권의 출자전환시 취득원가 O
09.04.17 해외 자회사의 채권을 출자전환시 질문 드립니다. 1.상황 해외자회사(100%지분)에 출자전환 가. 해외채권 현황 1)채권 발생일 : 2008.1.5 동양물산기업
3786 개인사업자에 대한 세금계산서 발행건. O
09.04.17 수고가 많으십니다. 당 호텔에서 개인사업자 사업자등록증을 가지고 있는 손님이 본인의 결혼식 행사를 했을 경우에도 매출세금계산서 발행이 가능한지요. 이 경우, 지불주체 또는 지불 하얏트리젠시인천
3785 결산이후 수정신고 문의 - 재질문 O
09.04.17 (밑에 내용이 더 있었는데 짤렸네요. 등록후 확인 해보질 않아 이렇게 정리되었네요. 다시 질문드립니다.) 홈페이지 유지보수를 하고 월 사용료를 받고 있는 회사입니다. 200 아름넷닷컴
3784 추가 질문 O
09.04.16 당사도 위의 회사와 같은 상황인데, 당사의 지원금대상자가 연구소 소속으로 현재 경상개발비 처리하고 있습니다. 위에 답변하신대로 처리하면 추후에 경상개발비 세액공제와 관련해서 문제 일진에이테크
3783 중고기계장치 매입후 관계사로 매각시 문제 O
09.04.16 당사는 금번 타 업체로부터 중고기계5대를 매입하여 사용하려 하였으나, 회사사정상 해외에 있는 관계사로 중고기계5대를 다시 매입한 가격(부대비용포함)으로 매각하게 되었습니다. 이때 일진에이테크
3782 법인결산이후 수정내용 발생시 처리사항 O
09.04.16 홈페이지 유지보수를 하고 월 사용료를 받고 있는 회사입니다. 2008년 9월, 10월 각각 66만원씩 (vat포함) 세금계산서를 발행해서 업체에 전자세금계산서로 발송하였습니다. 아름넷닷컴
3781 2008년귀속 종합소득 배당소득 배당가산액 O
09.04.16 2008년귀속 종합소득 배당소득 배당가산액 산정시 가산율이 종전 15%이였으나, 세율인하로 가산율이 조정된 사항이 있는지?
3780 법인세할주민세과세표준? O
09.04.16 수고많으십니다^^ 4월30일은 법인세할주민세 신고납부 마감일인데요, 법인세할주민세의 과세표준은 별지3호서식"법인세과세표준 및 세액조정계산서"의 120번 산출세액에 공제감면세액을 박성숙님
3779 지방세법상 과점주주 대상여부 질의 O
09.04.16 주식양수도 방식으로 "갑" 법인의 기존 주주와 주식매매계약을 통하여 A 법인(상장법인)이 36 % 지분참여, B 법인(비상장법인)이 34 % 지분참여, C 법인(상장 쌍용C&E
3778 의제매입세액공제 관련 재문의 O
09.04.16 기획재정부의 3월26일 보도자료에 보면 부가가치세법 시행규칙 주요개정 내용 이라고 해서... 1.의제매입세액공제 확대(19조,23조의4) 구분 기존
3777 기계장치 교체설치시 기존기계 처리방법문의 O
09.04.16 1.기존 기계설비를 교체(철거후 신규설치)하려고 합니다. 2.철거업체와의 계약사항으로 기존 기계설비를 철거,해체후 반출(철거업체 자기계산)하는 것으로 되어 있습니다. 3 김박사
3776 신원보증보험료 처리 O
09.04.16 안녕하세요 계약자를 법인으로 하고 피보험자를 직원으로 하는 직원신원보증보험(계약기간-2년)에 가입하고자 합니다. 보험료 부담이 법인입니다. 이런 경우 ① 복리후생비 군북산업단지
3775 [질의]해외관계사국내파견직원의 급여 및 체제등에 대한 비용에 대한 원천징수 O
09.04.16 일본에 있는 해외관계사 직원이 국내법인에 파견되어 2개월간 일을 할 예정입니다. 본 건과 관련하여 일정한 계약서는 작성이 되어 있지 않으며, 일본해외관계사가 국내에 파견된 직원에 존슨콘트롤즈동성
3774 추가질문:일반과세자의 의제매입세액공제 해당여부 O
09.04.16 답변 감사합니다. 한가지만 더 문의 드립니다. 의제매입세액공제라는 제도가 간이과세자만 해당되는 걸로 아는데 저희 법인은 일반과세자임에도 의제매입세액공제가 해당되는지 궁금합니다
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