안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7573 금형 회계처리 방법 O
10.08.31 제품 생산을 위해 삼백만원 주고 금형을 제작했습니다. 이 경우 원가에 반영해야하는지요??(전부 비용처리해도 되나요????) 계정과목은 무엇인지도 궁금합니다.(원재료, 부재료, 에스이피
7572 취득세 추가질문입니다. O
10.08.31 현재 컨테이너를 공장밖이 아니라 공장 안에 컨테이너를 휴게실로 설치한 사항이고 건출물대장에 포함되는것도 아닌데도 취득세 대상이 되는건가요? 대경특수강
7571 법인세법 20조 1호 O
10.08.31 안녕하십니까? 법인세법 20조 【자본거래 등으로 인한 손비의 손금불산입】 1. 잉여금이 처분을 손비로 계상(결산을 확정할 때 손비로 계상하는 것을 말한다 이하 같다)한 이감사
7570 부가세 경정청구 O
10.08.31 1기예정신고 매입세금계산서 누락분이 있을경우 1기예정신고를 수정신고 하는것인지, 1기확정신고를 수정신고하는 것인지 답변 부탁드립니다. 성담
7569 10+1 행사시 회계처리 O
10.08.31 안녕하세요 저희는 윤활유 메이커입니다 거래처에서 제품 10개 구매시 1개를 무상지급하는 10+1 행사를 하려고 하는데요 무상지급하는 1개에 대한 회계처리를 어찌해야 할 지 조 한국쉘석유
7568 건설중인자산 비용대체 O
10.08.31 개요사항) 1. 한국법인 A 와 중국법인 B가 있음. 2. 한국법인 A와 B는 특수관계자(자매회사)임. 3. 한국법인 A는 중국법인 B로부터 $4,000,000 채권이 있음. 피케이엘
7567 외국인에게 지급하는 상여금 O
10.08.31 안녕하세요 저희는 홍콩에 법인을 주주로 하고 있는 국내 외투법인 입니다 사장님은 독일인으로써 국내에 1년 반 정도 거주하시다가 8월에 퇴사를 하신 상태입니다 2011년에 티유브이슈드
7566 조특법관련 O
10.08.31 1.기업부설연구소를 설립하게 되었을때 연구원들의 급여는 연구및인력비개발세액공제 대상이 되는걸로 알고 있습니다. 그럼 연구소가 8월 15일에 설립되었다고 한다면, 공제대상이 되는 급
7565 취득세 O
10.08.31 수고가 많으십니다. 1. 설비 증설로 역률보상기(3천만원) 추가 구입 취득세 문의? 2. 당사는 공장안에 컨테이너를 설치하여 휴게실로 사용하고 있습니다. 단순 휴게실?과 대경특수강
7564 부가세신고 O
10.08.31 안녕하세요. 영업부서 직원이 실수로 금년5월 매입세금계산서 누라하였습니다 거래처는 부가세신고 하였습니다. 1기확정신고 해당건으로 2기예정신고에 신고및 환급가능한지요? 불가능 소비코
7563 정관에 없는 수익금의 부가세신고 O
10.08.31 안녕하십니까? 정관상 무역,제조업만을 하는 업체가 다른 법인에게 서비스 용역을 제공하고 외화로 2만불 정도 받았습니다 계속적으로 발생할 용역이 아니고 일시적으로 발생되어 잡 이감사
7562 법인 신축건물 취등록세 O
10.08.31 안녕하세요 당사는 의왕에 본점이있고(임차사용) 이번에 토지공사로부터 의왕 지역에 토지를 경매로 불하받았습니다. 20년이상 사업연수, 의왕지역에 5년이상되었음 질문1)당사는 일승
7561 손해배상 패소시 대손처리 가능여부 O
10.08.31 직원의 횡령으로 인하여 발생한 손실금이 있습니다. 각 납품처와의 판결에서 조정합의 되었습니다. 직원은 해외 도주 상태입니다. 이때 대손처리를 위하여 구상권청구소송 및 손해배상 세이디에
7560 취득가액 환산가 O
10.08.31 안녕하십니까? 다름이아니라 양도소득세 신고시 취득가액을 알수없어 환산가로 계산하였는데 계산된 취득가액이 이상이 없는지 알고싶어 글을 올립니다. 토지양도가액 : 230,000,0 토성공영
7559 자기계산 중간예납 회계처리 O
10.08.31 중간예납 신고를 하는데 회계처리에 관한 질문입니다. 예년과 달리 중간예납기간의 실적에 의한 자기계산을 하였고, 법인세납부액이 1.000,000원 발생했습니다. 직전사엽연도 법인
7558 의료보건용역(개인병원) 사업소득 원천징수여부 O
10.08.30 직원들의 배우자 검진에 대한 비용처리를 하는데 저희와 거래한 개인병원으로부터 계산서를 받았습니다. 이에 대해 사업소득원천징수도 해야 하는 건지요?? 서울우유협동조합
7557 답변에 감사드리며 추가질의를 드립니다. O
10.08.30 추가 질의 1. 소득을 지급받는 자가 국내1인은 국내거주자 이며, 해외1인은 캐나다(현지인)입니다. 용역을 수행하는 장소는 국내인은 국내에서 해외인은 해외에서 인적용역을 제공합니 디아이디
7556 특수관계자간 현금결제에 따른 세무상 문제점 검토 O
10.08.30 당사는 전자부품 제조업을 사업목적으로 하여 설립된 법인으로서, 원자재 업체로부터 원료를 공급받아 제조과정을 거쳐 제품을 판매하고 있고, 또한 특수관계자인 A사로부터 OEM상 인터플렉스
7555 커미션 지급시 원천세 과세 및 회계처리에 대한 질의 O
10.08.30 당사는 제품을 약5.5$씩 판매예정이며, 이때 개인에게 (국내1인과 해외- 캐나다1인) 각각 0.1$의 커미션을 지급하려고 하는데 이때 세무관련 검토 및 회계처리시 증빙 문의를 드 디아이디
7554 공익법인의 중간예납신고의무 O
10.08.30 안녕하십니까? 1. 공익법인으로 전년도 결손이면서 과거연도 및 올해도 이자소득외 수입금액이 없는데 중간예납의무가 없는지요? 2. 중간예납의무가 없다면 신고 자체도 안해도 이감사
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