안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10950 건물 신축설계비 회계처리 O
12.02.21 당사가 건물을 신축하기 위해 토지를 구입해서 2011년에 설계용역 계약을 하고 2011년에 계약금 및 중도금을 지급한 상태입니다 그런데 2012년에 사업성이 없는 관계로 토지 매 토성공영
10949 보증보험의 계산 O
12.02.20 일반적인 자동차 보험 및 기타 보험은 선급보험료 계정으로 해서 일할 계산을 하는데 보증보험의 경우에도 선급보험료 계정으로 해서 일수 계산을 할수 있는건지 궁금합니다.
10948 외국납부세액 O
12.02.20 57-94…2 【외국납부세액의 범위】 | 부칙 ① 법 제57조에 규정하는 외국납부세액은 내국법인의 각 사업연도의 과세표준금액에 포함된 국외원천소득에 대하여 납부하였거나 납부할 넥스트리밍
10947 매입부가세 상당액에 손금불산입여부.... O
12.02.20 수고하십니다. 11년도에 세무조사를 받았습니다. A라는 거래처가 자료상 혐의를 받으므로 당사도 A와 거래한 부분을 부인 당하였습니다. 부인당한 부분은 행정심판을 통해서 심의를 제인건설(주)
10946 주주지분 2/3 이상에 걸리는 의결권 행사 항목들이 어떤것들이있나여?? O
12.02.20 주주지분 2/3 이상에 걸리는 의결권 행사 항목들이 어떤것들이있나여?? 보끄레머천다이징
10945 개인적인 기술 감리 용역의 제공 O
12.02.20 수고 많으십니다. 다름이 아니라 당사의 사업 묵적상 제품인 페인트이외에 그 도장의 시공을 확실히 하기 위해 감리 용역까지 포함하여 거래처에 제공하고 있습니다. 그래서, 통상 회 켐벨코리아
10944 공사대금의 선급금 관련 세금계산서 O
12.02.20 1. 발주처(지방자치단체)의 요청에 의하여 재화 또는 용역의 공급시기가 도래하기 전에 세금계산서를 발급하고 , 그 세금계산서 발급일로부터 7일 이내에 대가를 지급받지 못한 경우 이 환경시설관리공사
10943 프랑스 대부투자 이자 원천세 O
12.02.20 당 회사는 프랑스 현지법인에 100% 지분투자를 하고 있으며, 대부투자(대여금)도 병행하고 있음. 대부투자에 관해서는 6개월마다 이자를 수취하도록 계약서상 되어 있음. 이자수취일 서하브랜드네트웍스
10942 인수, 합병후 주식 교체에 대해. O
12.02.20 저희가 기존 A사의 비상장주식으로 가지고 있던 것이 상장되면서 2009년 A사 주식을 취득한 후, 2011년 A사가 B사로 인수, 합병되면서 B사의 주식을 교체 발행받았습니다. 엔플랫폼
10941 인정상여 O
12.02.20 안녕하세요 저희 직원 중 한 분이 2010년 2월에 회사로부터 일정 금액의 대출금과 3%의 이자를 주기로 하고 2012년 2월에 원금을 갚기로 계약하였습니다. 2011년 3 티유브이슈드
10940 사용료소득 세율계산 문의 O
12.02.20 안녕하세요. 사용료소득 세율계산 문의사항입니다. 이스라엘 사용료소득은 5%입니다. 여기에 주민세가 포함되어 있습니다. 그럼 법인세와 주민세를 각 몇%로 설정해야 하는지요 엠디에스테크놀로지
10939 불우이웃돕은 기부금 O
12.02.17 수고하십니다 회사에서 불우이웃에게 정기적으로 직접 도움을 주고 있지만(계좌로 직접송금) 정규증빙이 아니라 비용인정이 안됩니다(정규증빙:기부금영수증) 월 5만원 10만원 20만 이감사
10938 아래 권리금(영업권)관련 추가질문입니다.43216번글 O
12.02.17 지점 설립을 위해 사무실을 임대하고 권리금을 지급시 거래상대방이 면세사업자인 경우 계산서를 수취해야 할 것이며, 개인인 경우 계산서 발급 유무에 상관없이 기타소득으로 원천징수해야 대원제약
10937 출산/육아 휴직중 확정기여형퇴직연금에 대하여.. O
12.02.17 안녕하세요 저희 회사 여직원이 작년에 육아휴직과 출산휴가를 신청하여 현재 휴가중에 있는데요. DC형 퇴직연금의 경우 1년의 총급여액의 1/12이상 불입해주어야 하는걸로 알고있는 에이에스티
10936 아래 43222 질문의 추가질문 O
12.02.17 출산 보육수당 지급명세서 제출시 제출기한과 제출방법도 답변 부탁드립니다.
10935 출산 보육수당 관련 비과세소득 지급명세서 제출 문의 O
12.02.17 근로소득 지급명세서를 보면 아랫쪽에 비과세소득란에 1년동안의 출산 보육수당이 찍혀나오는데요, 지급명세서 제출시 출산보육수당(비과세)부분이 근로소득 지급명세서에 포함된것으로 충분한건
10934 SW 수출 실적 증명원에 대해서 문의 드립니다. O
12.02.17 담당자님께 질문드립니다. 저희는 현재 해외 수출시 (구로에 위치한 소프트웨어 제품개발 판매회사) 국제우편(EMS 등)으로 발송하고 대금 수취는 T/T거래로 하고 있습니다. 알티베이스
10933 부가가치세 대리납부 문의 O
12.02.17 인도네시아의 대학 및 베트남의 대학에 해외 조사용역을 맡기고 용역의 결과를 국내에서 면세사업에 활용할 경우 부가세 대리납부를 하여야 하는지요? 용역명 : 인도네시아 도시별 고
10932 권리금(영업권)지급시 세금계산서 발행 관련 문의입니다. O
12.02.17 우선 저희는 법인입니다. 지점설립을 위해 사무실을 임대하려는데 권리금을 지급하기로 하였습니다. 권리금(영업권)을 무형자산 처리를 하려고합니다. 거래상대방이 법인이나 일반과세사 대원제약
10931 결손시 선납법인세 회계처리 O
12.02.17 결손법인 결손시 선납법인세는 어떻게 회계처리 하는지 알려주세요 보통의 경우는 (이익발생시 , 법인세 부담시) 법인세등 100 선납법인세 50
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