안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
593 O
08.03.26 답변감사합니다. 그렇다면 당사의 명의개서수수료는 불공제사유중 어느것에 해당되는것인지요 사업과 직접관련없는 지출인지요 or 접대비관련지출인지요. 큐에스아이
592 골프회원권 명의개서료 불공제항목 O
08.03.26 당사가 거래처 접대관련한 골프회원권 지명회원변경개서료가 발생하여 부가세 매입세액 불공제를 처리하려고합니다. 위와 관련된 매입세액 불공제항목이 무엇인지 알고싶습니다. 큐에스아이
591 건설형 공사계약 수행시 간접비용의 원가처리 가능여부 O
08.03.26 당사는 측정장비를 본사에서 수입하여 현장에 설치한 후, 고객의 승인과 동시에 매출을 인식(완성기준)하고 있습니다. 그리고 계약에서 매출인식까지 소요기간은 장기입니다. 마르포스
590 운반비관련 세금계산서 발행문의 O
08.03.26 당사는 제조업체이며 당사에 보관중인 관계사물품을 운반해주고 관계사에 운반비를 청구하려합니다. 이에 대해 세금계산서를 발행하려고 하는데 ① 이런경우 당사에서 관계사로 세금계산서를 디디다이아
589 현물지급 문의드립니다. O
08.03.26 안녕하세요. 한가지 질문 여쭙겠습니다. 당사는 동물원을 운영하고 있으며, 놀이기구가 설치되어있습니다. 1) 롤오버 : 동물원내에 설치되어 운행을 중단한 놀이기구(1억) 대전광역시도시개발공사
588 임대업체 보증금 관련 질문 O
08.03.26 본원에 임점한 업체가 얼마전 임대계약을 파기하고 본원에서 철수하였습니다. 이에 본원은 다른 업체와 계약을 하여 현재 다른 업체가 입점한 상태입니다. 그런데 전 입 경희의료원
587 전기오류수정이익에 대하여? O
08.03.25 안녕하세요? 전기오류수정이익에 대한 세무조정에 대해서입니다. 01. 전기(06년)에 부가세경정청구금액이 6백만원이 입금이 되었읍니다. 1) 위사항을 이익잉여금으로 기록을 황수재님
586 확정급여형 퇴직연금 손금 한도는? O
08.03.25 확정급여형 퇴직연금 손금한도는 퇴직급여충당금의 65%~100% 손금 가능한게 맞는지, 아니면 65%까지만 손금 인정되는지 여부를 알려주시면 감사하겠습니다... 에너지네트웍스
585 소모성 장비 부품의 원천징수 문제 O
08.03.25 1. 장비가 아닌 소모성 장비부품을 비거주자 일본법인이 정상적인 통관을 통해(관세납부) 국내에 들여와 인적용역을 제공함에 따라, 비용청구시 인적용역비에 소모성 장비부품을 포함한다면 피케이엘
584 비업무용토지판단여부 O
08.03.25 법인사업장으로서 2003년에 공장 신축을 위하여 부동산을 매입하였고 관공서으로부터 공장 건축허가를 득하여 기초공사를 진행중에 주변 아파트와 빌라의 주민들로부터 민원이 접수되어 관공
583 퇴직연금 손금 산입 범위? O
08.03.25 확정급여형, 확정기여형 모두 전액 손금 가능한가요? 또한 \"ceo를 위한 퇴직보험\" 가입시 손금 가능 여부를 알고 싶습니다... 임원 퇴직금 규정이 있으며 퇴직급여 에너지네트웍스
582 비거주자 일본 법인과의 장비수선 계약시 원천징수 문제 O
08.03.25 1.계약 현황 1) 기간 : 2007.12.24 ~ 2008.12.23 2) 고정사업장 : 없음 3) 용역제공: 계약기간동안 상주하여 서비스 제공 4) 계 피케이엘
581 부동산 임대업 등록 O
08.03.25 회계사님의 답변에 감사한 마음 금하길이 없군요 업무중 궁금한 사항이 있어 질의를 드립니다. A사는 B사로부터 토지를 임차하고, 그 토지위에 건축물을 완공 도,소매업의 창 세이디에
580 세무조정에대하여 O
08.03.25 안녕하세요? 01. 2006년도 관세환급에 대하여 세무조정은 어떻게 해야 되는지요? 02. 잡비에 개인에 대한 증권거래세를 회사에서 대납을 해주어 경비로 처리를 하였읍니다. 황수재님
579 모회사 직원 지출비용 O
08.03.25 두가가지 질문이 있습니다. 1. 회사가 지급한 기부금 : 양로시설에 기부를 했는데요,, 이것이 법정기부금인가요? 지정기부금인가요?? 영수증을 받기 예스무역
578 관세환급금 세관에 영세율 세금계산서 발행?? O
08.03.25 안녕하세요... 저희는 수출을 하고 세관으로 부터 간이정액으로 관세환급을 받고 잇습니다.. 만약 간이정액으로 세관으로부터 환급을 1000원 받는다면.. 세관에 1000원에 대 아주스틸
577 해외기업에 INVOICE 발행 세법상 매출인식 O
08.03.25 ※ 해외기업에 INVOICE 발행 세법상 매출인식 1. 해외기업에 수출면장을 작성하지 않고 INVOICE 만 발행하였을때 세법상 매출로 인식이 가능한 것인지? 2. 디에스씨
576 결손금 소급공제시 법인세할주민세에 관해 O
08.03.24 - 저희 회사는 중소기업으로서, 2007년 세무조정결과 결손금이 발생하여 소급공제를 받으려 합니다. 얼핏 들은거 같은데, 소급공제시 법인세할주민세는 환급받을 수 없다고 들 보끄레머천다이징
575 신설된 조특법 25조의 4 의약품 품질관리를 위한 시설 투자에 대한 세액공제 O
08.03.24 25조의 4 의약품 품질관리를 위한 시설 투자에 대한 세액공제를 받게 될 경우 농특세는 부과되는지 되지 않는지 답변부탁드립니다.
574 해외수출관련 O
08.03.24 당사의 매출분($300,000)과 특수관계자의 수출분($19)을 당사의 수출컨테이너에 같이 실어서 수출을 할경우 invoice상 $19은 free of charge라고는 표시되어있 대경특수강
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