안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11410 골프회원권 매도시 세금계산서 발행 여부 O
12.05.03 안녕하세요. 골프회원권 관련하여 문의드립니다. 당사는 골프회원권 매입시 해당 매입액을 접대성경비로 보아 매입세액을 공제받지 못하였습니다. 매입세액 불공제 받은 골프회원권을 나이스디앤비
11409 비용처리계정의 건설용지전환시 문제점 O
12.05.03 당사는 건설회사로 09년 발생된 사업부지의 도로사용료 3천만원을 지급임차료(판매관리비)계정으로 회계처리하였으나 당해년도 도로부지인 건설용지의 소유권이전이 완료되어 매매대금을 확인한 한성건설
11408 국세환급가산금 이자율 계산시 O
12.05.03 기산일이 1995년도이고 지급결정일 2012년일 경우 이자계산 (년 4%)방법은 년도별로 다릅니까?( 세법변경에 따라 귀속년도별로 별도 적용을 해야하는 것인지, 현재 세법대로 계산 삼송
11407 간이과세자 영수증 처리 O
12.05.03 안녕하세요, 궁금한 점이 있어서 여쭤봅니다. 거래하는 업체중에 한 곳이 간이과세자로 등록되어 있는데요, 적격 증빙으로 무엇을 받아야 하는지 여쭤봅니다. 법인카드가 아니라 현 하얏트리젠시인천
11406 수족관 등 내용연수 질의 O
12.05.03 1) 물고기를 전시하는 수족관(대형/ 상업시설/ 80억원)의 경우 내용연수를 몇년으로 산정해야 하는지요? 2)업종별 자산의 내용연수에 따라 5년으로도 가능한지요? 또한 물
11405 국세환급가산금 O
12.05.03 1. 국세환급가산금 이자계산방법 알고 싶습니다 (이자율,계산기간) 2. 국세환급가산금은 모든 세목에 관계없이 같은 계산방법(이자율,계산기간)이 적용되는지요? 3. 국세환급금이 삼송
11404 영세율등조기환급신고후 직수출누락분 수정신고시 가산세여부 O
12.05.03 항상 노고가 많으십니다.. 개인일반과세자가 영세율등조기환급을 받고자 예정신고를 한 후에 직수출이 누락되어 수정신고를 하라고 해당관청에서 통보가 왔습니다.. 그러면 영세율과세표 박성숙님
11403 장기근속자 선물 지급에 대한 부가가치세 질의 O
12.05.03 <사실관계> 1. 장기근속자, 즉 10년, 15년 20년 근속한 종업원에 대해 회사부담으로 소정의 기념품을 지급 2. 이는 단체협약의 장기근속자 처우개선 조항에 따라 지 경동도시가스
11402 주식을 담보로 근저당설정이 가능여부 O
12.05.03 비상장주식을 개인간에 서로 주식매매계약서를 작성후 양수,양도한경우에 주식매매대금을 계약시 전액 지급을 할수가 없어 일정기간을 두고 분할로 지급코자합니다. 이런경우 양도
11401 해고무효 패소 소송비용 O
12.05.03 수고합니다.. 항상성실히 답편해주셔 감사합니다.. 해고무효확정(대법원) 피신청인 소송비용은 본인한데 집행 1. 기업회계,세법상 잡손실 계정으로 처리해도 문제없은지 2. 급
11400 추가 질문 / 법인세와 주민세 안분 계산 O
12.05.03 답변 감사합니다. 한일 조세협약에 의거 최대 세율이 5%로 확정일 되어 납부할 세액이 10억입니다. 이 10억에는 법인세와 주민세가 포함되어져 있습니다. (추가 세금이 있다 케이라인마리타임코리아
11399 법인세와 주민세 안분 계산 O
12.05.03 안녕하십니까 ? 당사가 납부할 세액이 10억일 경우 법인세와 주민세의 안분 계산이 어느 것이 맞는 지 자문을 구하고자 합니다. 1) 법인세 : 910,000,000원 + 케이라인마리타임코리아
11398 자기주식의 취득한도 문의 드립니다. O
12.05.03 개정상법에 의한 자기주식 취득한도는 아래와 같이 규정되어 있습니다. 1. 직전결산기의 BS상 순자산가액 2. 자본금의 액 3. 자본준비금 및 이익준비금의 액 4. 당해 적립 알티베이스
11397 동일한 품목에 대해 별도 품목코드 설정 및 별도 재고자산 평가 시행 가능여부 O
12.05.03 사실관계 1. 당사는 특수관계자인 甲社로부터 동일한 품목 A제품을 매입한 후, 유통채널을 달리하여 온라인몰과 골프장대리점으로 판매할 예정입니다. 2. 온라인몰과 골 동서
11396 문의드립니다.. O
12.05.03 1. 우리 연구원은 정부출연기관으로서 비영리법인입니다... 우리 연구원의 주 수행업무는 연구용역이지만 부수업무로 "시험분석인증업무"를 수행하여 주고 업체로부터 수수료
11395 접대비의 부가세 포함 여부. O
12.05.02 안녕하세요? 제품을 농민에게 판매시 부가세를 영세율로 적용하고 있습니다. 그런데 제품을 무상으로 농민에게 공급을 하는 경우 사업상 증여로 보아 접대비에 부가세를 포함(과세)해야 카길애그리퓨리나
11394 일부금융리스계약에 관한 세무문제 O
12.05.02 안녕하십니까? 선박의 도입내용은 아래와 같습니다 -. 선가 : 1,000 -. 해운사가 선주에게 400지급, 나머지 600는 국내 리스사가 선주에게 지급하고 리스사와 이감사
11393 업태 종목관련입니다. O
12.05.02 안녕하세요. 당사가 사업자등록 정정시 업태 / 종목에 대해 같이 변경을 하고자 하는데, 기준경비율 표를 보고 질문드립니다. 당사는 주거용아파트 건설공급, 택지공급, 임
11392 물품공급계약 인지세 납부여부 O
12.05.02 물품공급계약서(자재납품계약서)도 인지세 납부대상인지 알고싶습니다. 유호산업개발
11391 금융리스 회계처리 관련 질의 드립니다. O
12.05.02 당사는 해외거래처로부터 기계장치를 매입하는 과정에서 리스차입을 실행하여 구매하였으며 이에 대한 회계처리를 질의 드립니다. 1. 당사는 리스사로부터 2011년 부터 계약금, 중 디아이디
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