안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
1712 원재료 분개 문의 O
08.09.01 해외업체로 물건을 수입하여 그것에 대해 분류작업을 하여 양품인지 불량인지 분류작업을 하고 양품에는 마킹을 해서 포장을 해서 판매를 하게 됩니다. 이럴경우 원재료로 잡으면 된는 반포골프백화점
1711 비거주자(외국인투자기업)에게 배당금 지급시 원천징수관련 사항 질문 O
08.09.01 외국인투자기업(독일법인)에게 지급할 배당금이 발생하여 배당소득에 따른 원천징수를 하여고 합니다. 한독조세협약을 살펴 보니 제한세율 15%로 되어 있는데요. 이 세율에 소득세와 주민 동우만앤휴멜
1710 시설물의 내용연수 O
08.09.01 안녕하세요. 이제 선선한 가을입니다. 시설물 내용연수와 관련해서 한가지 여쭤보겠습니다. 저희는 전광판설치를 하면서 시설로 계정과목을 처리했는데요. 법인세규정에 보면 대전광역시도시개발공사
1709 소득처분 상여후 회계처리 X
08.08.30 세무조사후 소득금액변동통지일 08년 8월 10일경우. 대표이사 상여처분액이 71,473,623 상기 소득이 추가됨에 따라 소득세주민세 합계액이 19,542,260일 경우 08년 도성민님
1708 대용량 배터리 회계처리 O
08.08.29 평균 4,5년을 쓸 수 있는 대용량 배터리를 구매하였습니다. 천만원정도의 고가에 이르는 금액 입니다. 수선비 처리해야 하겠으나 자산처리시 큰 문제가 있는지요? 세이디에
1707 퇴직급여충당금 O
08.08.29 저희는 매달 적금식으로 퇴직보험예치금을 적립하고 있는데요. 결산을 맞아 퇴직보험충당금을 설정하려고 합니다.분개가 맞는지 알려주세요 1.차변 중앙운수
1706 법인보유 아파트형공장 매각에 대한 세무처리 O
08.08.29 법인이 보유하여 임대소득이 발생하는 아파형공장을 매각(매가4.5억)합니다. 토지등양도소득에 해당하는지와 양도소득세 특례와 관련있는지 알고 싶습니다. 미업무용토지에 해당하지 않는 (주)모빌탑
1705 비사업용토지등 양도소득에대한법인세 O
08.08.29 현재 골프장 건설에따른 진입도로개설에 주변 토지를 수용후 고양시에 기부채납하는 방식으로 수용중에 있습니다. 이에 당사의 비사업용 토지인 나대지, 임야의 일부가 골프장 진입도로로 포
1704 인력공급 서비스 적격증빙 관련 질의 O
08.08.29 면세사업자로부터 인력공급 서비스를 받고 대가를 지불한 후 적격증빙으로 세금계서를 받는게 맞는지 궁금합니다. 그리고 별도의 계약서 없이 인력회사와 거래를 해도 문제가 없는지도 경희의료원
1703 업체로부터 세금계산서를 못받을경우. O
08.08.29 업체에 대금이 선급금으로 100%지급이 된후 물건은 받았는데, 물건받을때 세금계산서가 같이 오질 않아 업체에 계속 전화해봤지만, 업체가 잠적했다는 얘기만 들었습니다. 이럴경 아주산업
1702 국고보조금 질문입니다. O
08.08.29 국고보조금을 지원받아 ERP시스템을 도입했습니다. 아직 소프트웨어계정으로 대체를 안 시킨 상태인데 결산을 하려고 하는데 선수금계정으로 둬도 되는지요? 아니면 다른 (주)케이에스인더스트리
1701 비영리법인 회계 O
08.08.29 안녕하세요, 미처분이익잉여금 분개를 해야하는데 해당 업체는 협회입니다. 비영리지만 전시쪽 일도 많아서 일반회계 전시회계로 나누어서 처리하더군요.. 2007년 결산 및 이익 권경채회계사님
1700 협력업체 간담회 간식비 처리 O
08.08.29 협력업체 간담회에 제공할 간식을 구입하면서 법인카드로 결제했는데 총 금액은 50만원을 초과한 상태입니다. 내역은 30개, 60개씩 샀기 때문에 각 거래처별로 해당하는 금액은 작은편 씨제이올리브영
1699 보세창고내의 공급시기와 부가가치세 신고에 관하여 O
08.08.29 안녕하세요. 언제나 빠르고 정확한 답변 감사드립니다. 수출재화의 적법한 공급시기는 선적일로 알고 있습니다. 그런데 보세창고에서 수출재화의 적법한 공급시기가 궁금합니다. 실 에이블씨앤씨
1698 특수관계인 과의 부동산 거래 취득원가 O
08.08.29 당사가 특수관계인과의 부동산 거래에 있어 세법상 규정하고 있는 시가보다 저가로 양수 할경우 당사의 취득가액은 실제 양수가액(저가양수액)이 되며, 당사는 위 부동산의 처분시 경동도시가스
1697 법인세 임시투자세액에 관해서 문의드립니다. O
08.08.29 저희 회사가 외국 회사로 부터 기계장치를 구입했는데 총 1000원입니다 작년에 900원만큼 지불을 했는데 올해 100원이 남아서 지급할려고 하는데 환율문제가 생겨서 대선주조
1696 부당행위계산의 부인 규정 조문 해석 관련 질의 O
08.08.29 당사와 특수관계자인 계열회사가 토지의 매각거래를 하고자 합니다. 특수관계자와의 거래시 법인세법상 정하고 있는 시가에서 벗어날 경울 특수관계자와의 거래이므로 부당 경동도시가스
1695 3자간 무역 관련 (중계무역 여부) O
08.08.28 중국의 거래처에서 매입 후 우리의 명의로 선적하여 인도의 자회사에 수출처리한 건의 경우 중계무역에 해당하는 지 여부와 관련하여 1. 매출인식은 선적일 기준으로 우리 우리산업
1694 추가 질문입니다. O
08.08.28 1.의 경우 자산수증이익으로 처리하면 되나요? 그리고, 수입세금계산서의 경우 부가세상당액만큼 공제 받을 수 없는 것 아닌가요? (관세,부가세 상대방에서 부담했습니다.) 만 한국에스엠디
1693 직원 교육훈련비 지급에 대한 과세여부 O
08.08.28 당사의 경우 현재 직원 복리후생관련하여 두가지 프로그램 중 하나를 선택하여 사용할 수 있도록 하고 있습니다. 프로그램 1: 취지-직원의 자발적인 자기 개발 및 삶의 질 향상을 코리아인크
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