안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
2412 부가가치세관련-간주공급 O
08.11.27 저희가 견본이나 샘플로 출고되는 제,상품에 대해서도 부가세 간주공급이 되는지 궁금합니다. (주)모나리자
2411 문화센타(평생시설교육원)를 사업자등록상에 종목추가 해야 하는지? O
08.11.27 당사는 새롭게 점포의 리뉴얼과 동시에 문화센타를 운영하고자 함. 사업자 등록상 종목에 추가해야 하는지? 지에스리텔
2410 물양장의 잔교해당 유무 O
08.11.27 답변 감사합니다. ［지방세법 시행령제75조의2제3호에는 해당이 없고］, ［제75조의2제7호의 잔교］로 판단하여 군산시에서 과세대상으로 분류하였다는 회신을 받았음. - ［지방세 한국서부발전
2409 재고자산 수불부 관련입니다. O
08.11.27 수불부 양식 이렇게 만들면 되나요? 선입선출법으로 재고자산 평가법이 신고 되었구요. 반포골프백화점
2408 RFID 네트워크 구축사업 참여 O
08.11.27 IT 네트워크 구축사업으로 RFID 생산 물류 프로세스 개선 사업에 참여하게 되었습니다. 국내 대기업 자동차가 주관하며 당사가 참여하는데, 총 금액은 75백만원이고 15백만원은
2407 26058번 관련(국제조세조정에 관한법률의 정상가격) O
08.11.27 답변에 감사드리며 추가 질문을 드립니다 당사는 중국의 현지법인에 대여를 한 이후에 중국의 현지법인이 국내 금융사로부터 확정이율로(예:6%) 추가로 차입을 한 예가 있습니다 이 대양상선
2406 물양장의 취득세 과세대상인 잔교 해당 여부 질의 O
08.11.27 질의 내용 1. 물양장의 취득세 과세대상인 잔교 해당 여부 질의 - 군산시에 질의결과 물양장을 잔교로 판단하여 과세대상으로 회신(지방세법시행령제75조의2제7호 잔교) 2. 한국서부발전
2405 해외 현지법인에 대한 대여금 이자율 O
08.11.27 안녕하십니까? 주,임,종 및 관계회사대여금의 경우 가중평균차입금이자율을 적용하는데 대여당시 차입금이 없으면 9%(국세청고시이율)을 적용한다고 알고 있습니다 질문드립니다 1. 대양상선
2404 회사내 행사시 트로피 지급할때 O
08.11.27 안녕하세요. 부가세와 관련하여 문의드립니다. 회사에서 매월 판매왕에게 일정 상금과 트로피를 지급하고 있습니다. 궁금한것은 저희가 트로피를 외부에 위탁하여 제작하고 세금계산서를 그로쯔베커르트코리아
2403 26042 추가질문 O
08.11.27 안녕하세요 추가질문 드립니다. 답변에 의한다면, 당사의 경우 회사관련비용으로 처리하는 것이 어렵다는 의견으로 이해해도 되겠는지요?
2402 연구인력개발시 세액공제대상여부 O
08.11.27 문의드립니다. 기술연구소 전담분서의 1.인건비 , 2. 교육훈련비, 3. 재료구입비, 4. 감가상각비, 5. 출장비 중 세액공제대상중 해당되지 않는 지출항목은 무엇인지 궁금합니다
2401 비영리법인의 보상비 회계처리 O
08.11.27 비영리법인의 기본재산인 토지의 국가수용으로 인하여 받은 보상금에 대하여 관계기관의 처분허가를 득하며 처분보상금에 대하여 법인세를 제외한 전액을 기본재산으로 증가시키도록 되어있는 삼표산업
2400 영세율 매입세금계산서 관련 가산세 여부 O
08.11.27 2007년 2기 확정 부가가치세 신고시 한 건의 영세율 매입세금계산서를 두 번 입력하여 매입처별 세금계산서 합계표상 금액을 과다 신고했습니다. 이 경우 가산세가 발생하는지 한국서부발전
2399 국고보조금 다시 질문합니다. O
08.11.26 연구용역수행을 위해 정부 등으로부터 지원받은 국고보조금으로 자산취득시 해당 취득자산의 차감계정으로 회계처리하며, 기타의 국고보조금은 당기의 손익(영업외수익 계정)에 반영하되, 특정 반포골프백화점
2398 대표이사의 병원비 O
08.11.26 안녕하세요... 대표이사가 과로등으로 인한 합병증으로 입원을 하였습니다. 입원비를 회사비용 처리하는게 가능하겠는지요? (500만원정도 예상됩니다.)
2397 외화자산및부채의평가 O
08.11.26 기업회계기준에의한 외화자산및부채평가가 대차대조표 종료일현재의 적절한환율로 평가하도록 규정되어 전년도와 같이 처리하면 될것같은데요 법인세법상 외화자산및부채의평가가 2008년 대원제강
2396 관계사간 관세환급분 청구.. O
08.11.26 안녕하세요? A:해외현지법인 B:본사 C:국내관계사(수출업체) A에게 수탁가공으로 물품을 B에서 수입하였습니다.가공을 한후 C에게 매출처리를 하고 C에서 A에게 수출을 디에스씨
2395 경상연구개발비 해당여부 O
08.11.26 안녕하십니까? 1. 경상연구개발비 항목 중 연구개발목적으로 연구소인력에 해당되지 않으나 회사임원진으로 개발목적에 필요한 출장시 지출경비에 대하여도 경상연구개발비에 포
2394 추가질문입니다. O
08.11.26 답변 내용 잘 보았습니다. 그렇다면 10월의 원천세 신고를 수정신고를 한 후 11월 원천세 신고시에 세액을 조정하는 지요? 아니면 수정신고 없이 11월 원천세 신고분에서 조 패커드코리아
2393 회계감사 질문입니다. O
08.11.26 올해 3월 설립된 신규 법인에서 중간감사 그리고 본감사를 꼭 받아야 하는건가요? 현재까지 매출이 없고 비용만 발생했습니다. 감사가 의무사항 인지요. 답변 부탁드 반포골프백화점
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