안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
6430 전자세금계산서 O
10.03.15 당사도 전자세금계산서를 발행하고 있는데 당사는 자체 프로그램을 다운받아 전송하고 있습니다. 그런데 다운받는 과정에서 전자세금계산서의 청구를 영수로 잘못 발행하였습니다. 모두 수정발 대경특수강
6429 물적분할로 인한 자산양도차익상당액 손금산입 방법 질의 O
10.03.15 회사는 사업부분 물적분할로 분할신설법인으로부터 400,000주를 취득하여 지분 100%를 상태에서 분할 이후 추가 유상증자로 300,000주를 추가 취득하여 700,000주 (지
6428 부도업체와의 거래 O
10.03.15 매입처가 부도를 맞아 채권 채무 상계후의 잔액을 합의하여 지급하려 합니다.(매입처: 폐업신고전) 해당 법인에게 지급하는 것이 아니고 그법인의 종업원 대표에게 보내려합니다. 삼송
6427 지방영업사무소의 사업장여부 O
10.03.15 항상 빠르고 정확한 답변 감사드립니다. [현황] 당사는 상품도매업을 영위하며 서울에 본사를 두고 있으나, 지방영업을 위해 대전, 대구, 광주 등지에 영업사무소를 두고있습니다 동서
6426 방카슈랑스 저축성보험의 비용처리여부 O
10.03.15 * 회사가 저축보험인 방카슈랑스를 계약하고 보험료를 매월 500,000원 납입하는 경우 * 보험사에서 결산일에 회사에 송부하는 보험계약 내역서 상에는 보험료(보장보험) :30, 녹십자생명보험
6425 법인카드로 도서구매 회계처리 방법 O
10.03.15 법인카드로 도서구매를 했다면 카드매입으로 등록되어야 하나요? 면세매입으로 등록 되어야 하나요? 아름넷닷컴
6424 지급조서 제출건수문의 O
10.03.15 지급조서 제출세액공제 계산시 제출건수를 "소득자건수"로 해야하는지" "접수건수"로 해야하는지요? 예) 기타소득자료 소득자건수는 1639건이고 접수건수는 3659건일때
6423 퇴직연금 도입 의무 O
10.03.15 항상 빠른 답변 감사합니다. 당사는 현재 퇴직보험에 가입되어 있습니다. 퇴직연금 관련 도입 권유를 받으면서 2010년 이후부터는 퇴직연금 만 손비인정 받는 것으로 안내 받고 있 나이스디앤비
6422 시험시공비세무처리 O
10.03.12 어떤공사를 하기 위해 먼저 시험시공비가 들어갔는데 이런경우 어떻게 회계처리를 어떻게 해야하는지... 2010.2월에 계약하게되었구요 호남지질공사
6421 재고 관련 문의 O
10.03.11 수고하십니다. 매월말 장부상 재고와 실재고를 조정합니다. 재고가 부족한 경우, 재고자산감모손실로 처리를 합니다. 1월에 재고자산감모손실로 처리한 자산이 2월말에는 초과 미라지식품
6420 연구및인력개발비에 대한 세액공제 가능여부질의 O
10.03.11 안녕하십니까? 금번 연구 및 인력개발비 세액공제를 검토 중 당사가 국외법인에 위탁기술료 지급하여 연구개발비를 사용하였습니다. 지출비용에 대해 세법(조특법시행령 제9조에 국내외 중
6419 외국법인의 국내용역제공 O
10.03.11 당사는 외국법인(A)에게서 제품의 검사용역을 국내에서 제공받고 있습니다. 해당 외국법인은 비슷한 업무를 수행하는 국내사업장(B)이 있으나 당사가 A로부터 제공받는 검사용역은 B 엔파코
6418 기부금에 대한 부가세 환급여부 O
10.03.11 안녕하십니까? 접대비 및 업무무관자산 등에 관련 부가세는 환급대상이 아닌 것처럼 기부처에 지급하려고 물건을 샀을 때 발생된 부가세는 환급이 가능한지요? 감사합니다 이감사
6417 접대비_손금인정 O
10.03.11 안녕하십니까? 접대 목적으로 상품권을 사용할 경우 적격증빙 인정을 받으려면 법인카드로 상품권을 구입한다면 가능하다는데 이는 접대비 세무조정에서도 손금으로 모두 인정받을 니베아서울
6416 배당률 계산 O
10.03.11 수고하십니다. 배당률을 계산하는데 회사에 자기주식취득이 있을경우 분모에 해당하는 총주식에 자기주식취득분을 차감한 금액이 들어가는 것인지 자기주식취득분에 상관없이 총주식으로 에이에스티
6415 횡령으로 인한 대손상각 O
10.03.11 당사의 직원이 공금 횡령으로 인해 피해 금액이 상호 확인 된바 법인으로 확인서(손해금액)를 제출했으며 법인이 민사 소송으로 판결을 받고 강제 집행 불능조서를 받으면 형사 고소를 하 미진이엔시
6414 과점주주 취득세 O
10.03.11 안녕하십니까? 현재 60%의 최대주주가 나머지 40%의 주식을 매수할 경우 과점주주취득세납부의무가 있는 것으로 알고 있습니다 아래의 질문을 드립니다 1. 과세대상 : 법인소 이감사
6413 기간이자 금액에 대해 세금계산서 발행 가능한가요? O
10.03.11 안녕하세요. 임차보증금 및 비품매각에 대해 12개월로 분할하여 기간이자가 발생했는데요. 당사는 그 기간이자에 대해 매출세금계산서를 발행해줄 의무가 있나요? 한국암웨이
6412 매입세액공제를 받지 않고 증빙처리만 하여도 가능한지 O
10.03.10 매입세액을 공제 받지 않고 그냥 증빙 처리만 하여도 세법상 문제의 여지가 없는지 궁금합니다. 유닉슨산업
6411 영세율 세금계산서 교부시기 관련 O
10.03.10 당사는 영세율조기환급신청 업체로서 매달 환급액이 발생하므로 매월 25일에 부가가치세 조기신고를 하고 있음. 금번에 관세환급금과 관련하여 1월에 발급된 기납증에 대하여 영세 대한전선
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