안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
6413 기간이자 금액에 대해 세금계산서 발행 가능한가요? O
10.03.11 안녕하세요. 임차보증금 및 비품매각에 대해 12개월로 분할하여 기간이자가 발생했는데요. 당사는 그 기간이자에 대해 매출세금계산서를 발행해줄 의무가 있나요? 한국암웨이
6412 매입세액공제를 받지 않고 증빙처리만 하여도 가능한지 O
10.03.10 매입세액을 공제 받지 않고 그냥 증빙 처리만 하여도 세법상 문제의 여지가 없는지 궁금합니다. 유닉슨산업
6411 영세율 세금계산서 교부시기 관련 O
10.03.10 당사는 영세율조기환급신청 업체로서 매달 환급액이 발생하므로 매월 25일에 부가가치세 조기신고를 하고 있음. 금번에 관세환급금과 관련하여 1월에 발급된 기납증에 대하여 영세 대한전선
6410 조특법관련 O
10.03.10 수고하십니다 당사는 매출액 100억이상으로 포항에 소재하고 있는 중소기업입니다 1)조특법상 중소기업에 대한 특별세액 감면내용중 법6조5항 "다만,매출액100억원이상인 경우에는소
6409 시공사가 공사구간의 전기요금을 대납후 당사에 청구시 O
10.03.10 당사 공사구간의 전기요금(명의:시공사)을 시공사가 납부후 당사에 청구시에 당사는 세금계산서를 교부 받지 않고 시공사가 납부한 전기요금영수증(명의:시공사)만 가지고 증빙처리시 부가세 유닉슨산업
6408 개장식과 관련한 비용 O
10.03.10 회사 개장과 관련한 개장식 비용 발생시 (실제 상업적 개시 : 1월, 개장식 3월) 개발비로 인식한 후 개발비 상각 가능한지 여부 확인 부탁드립니다. 김성주님
6407 외국업체에게 수수료 지급하려는데,, O
10.03.10 제주도 빌라를 중국인에게 판매코자 중국분양전문업체(중국법인-국내사업장없음)와 거래를 하려고 하는 바 알아야할 세법(부가세,원천세 등)이 있으면 대략적으로 소개부탁드립니다. 세안이엔씨
6406 영세율제출서류관련(대표자변경에따른) O
10.03.10 당해법인은 최근 대표자가 변경되어 사업자등록 정정신고를 완료한 상태입니다. 이 경우 영세율 매출을 위해 1~2월에 이미 발급해놓은 구매확인서와 실제 매출시 세금계산서 상의 대표자 대한전선
6405 물납후 자기주식 재취득 후 소각 O
10.03.10 아들이 증여세를 주식으로 물납하였습니다. 물납주식이 자산관리공사로 넘어갔으나 매각되지 않아 증여세가 해결되지 않아, 자산관리공사의 물납된 주식을 회사가 재 매입후 주 엠에스오토텍
6404 연말정산 관련하여... O
10.03.10 오늘 전자신고인데 임원중 건강보험료에 대해서 급여의 감소로 환급을 받았읍니다. 당연히 급여명세서에 건강보험료공제에 (-)을 입력하여 지급 하였읍니다. 문제는 연말정산시에 보 안다미로
6403 직원대여금 미회수시 회계처리... O
10.03.10 수고하십니다. 직원이 회사에서 월급가불형식으로 조금씩 받아가서 미회수 대여금이 7,000,000정도 있습니다. 이직원이 어느날 갑자기 행방을 감추어서 알아보니 여기 저기 다른직 제인건설(주)
6402 매출 과대 계상 O
10.03.10 A사가 B사에 원료를 주고 가공할 경우 A사는 B사에 가공비 부분만 세금계산서를 받고 대금을 지금하는것이 정상이나 A사는 원료 반출시 매출계산서를 발행하고 B사로 부터 가공 (주)동국알앤에스
6401 외화환산이익에대한세무조정 O
10.03.09 외화환산손익에 대해서 중소기업특례 2008년6월30일자 환율 계산으로 외화환산이익 11,200,000원 손금산입 유보 11,200,000원 처리한 후 2009년 2008년12 서현세무회계사무소
6400 거래처 폐업신고 후 세금계산서 발행 O
10.03.09 거래처의 반품으로인해 마이너스 세금계산서를 발행하려고 하는데 그 거래처가 폐업하였다면 어떻게 처리합니까? 거래처 대표자의 주민등록번호로 발행하고 부가세 신고시에 매출 기타로 신
6399 조특법 104조의2 지급조서에 대한 세액공제에 관한 O
10.03.09 질의 1.공제대상이 2009년 제추란 건수로 세액공제하는지? 2009년 귀속분을 하는것인지? 예)2009년 연말정사분을 3월10일까지 제출하는것이 2009년 세액 좋은삼선병원
6398 성과급에대한 종업원할 사업소세 부과여부 O
10.03.09 수고많으십니다. 당사는 매년말에 실적에 따라서 직원들에게 성과급 지급을 하고있습니다 (손실 일 경우에는 지급않함) 성과급에 대한 종업원할 사업소세를 신고하고 세액을 납 케이티롤
6397 등록한 신차 수출시 개별소비세 환급여부 O
10.03.09 신차를 구입후 등록, 3~4일후 바로 수출할 경우에,, 등록만 하면 무조건 중고차로 보아 개별소비세 환급 안된다는 의견이 있고, 서류상 등록여부만 다를뿐 실질은 똑 같으므로 (주)케이씨엔에이
6396 세무서 제출 재무제표 O
10.03.09 수고하십니다. 세무신고 관련하여 문의 드리고자 합니다. 당사는 2009년도에 유한회사로 변경되어 주식회사의 외부감사에 관한 규정을 적용받지 않는다고 합니다. 이 경우에 암페놀피닉스
6395 법인세 업종코드 문의 O
10.03.09 보험관련 경영컨설팅을 하는 법인과 보험대리점을 하는 법인의 경우 법인세 신고시 주업종코드를 어떤걸로 기입해야 됩니까? 둘다 5인미만의 자본금 1억의 영세법인입니다. 한국경영자총협회
6394 계약해지시 취등록세 환급여부 O
10.03.09 A에게 법인의 부동산을 매각하여 A는 이미 소유권이전등기 및 취등록세 납부까지 마친 상태입니다. 근데 그 후에 문제가 생겨서 A와 합의하에 계약을 해지하고 부동산을 원상회복시키 대한주택보증주식회사
질의하기