안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
6952 회생계획인가 결정된 부도어음 등의 대손세액 공제 여부 O
10.06.01 1. 발생현황 - 2008.07.31 : 매출채권 발생 (외상매출금 \21,120,000) - 2008.10.08 : 매출채권 수금 (약속어음 \21,120,000) - 20 디아이디
6951 에너지 진단 비용 지원금의 경우 회계처리 O
10.06.01 당사 에너지 진단을 실시하면서 에너지 1천만원(부가세별도) 진단비용 중 당사부담금은 3백만원 지원금은 7백만원은 이며 부가세는 당사 1천만원에대한 계산서를 매입받았습니다. 세이디에
6950 회원권(골프&콘도)분양시 시설관리금을 별도약정 수납시 세금계산서 교부시기 및 방법 O
10.06.01 골프회원권 분양시 입회기간을 5년 또는 10년약정 으로 하고 있습니다 1.분양금액 : 총 45백만원 (1. 입회금(예치보증금)으로 41,400,000원 / 2.시설물을 원활히 관 일송개발
6949 양도소득세 O
10.06.01 안녕하세요. 당사(법인)는 비상장법인 관계사주식을 개인주주에게 양도하였습니다. 증권거래세는 납부하여야 할것 같은데 .. 양도소득세 신고및 납부 해야 하는지요? 관련 법조항 소비코
6948 업무상병 판결 결정에 따른 근로소득 귀속시기 질의 O
10.06.01 근로자가 법정 소송으로 업무로 인한 상병을 인정받아 2009년분 성과상여금등 일부 지급받지 못한 상여금을 회사가 소급하여 지급하기로 결정되었습니다. 이에 2010년도 법정 대우조선해양
6947 예약(계약)금에 대한 부가세 납세시기 O
10.06.01 안녕하십니까? 당사는 음식점을 운영하며, 행사고객이 있을 시 계약(예약)금을 받습니다. 문제는 계약금을 신용카드 또는 현금영수증으로 결제할 시 출력전표에 공급가액과
6946 컨설팅수수료 원천징수 O
10.05.31 당사가 타회사와의 M&A를 진행하면서 피 인수 회사에서 M&A와 관련된 자문을 얻고 그 대가를 지불할 경우 원천징수 대상인지 확인하려고 합니다. Consulting 대가를 지불할
6945 자기주식 감자 O
10.05.31 안녕하세요 1) 비상장 중소기업으로 불가피하게 10여년전 자기주식 2.6%를 보유중입니다 이 자기주식을 감자할 경우 대주주 및 특수관계인(회사및 개인 8명 지분 90%)에게 탑금속
6944 대손금의 세무처리 O
10.05.31 안녕하십니까? 거래처의 파산등으로 받지 못하는 매출채권에 대하여 정당한 사유없이 채권회수를 위한 법적조치를 취하지 아니함에 따라 채권의 소멸시효가 완성된 경우에는 접대비 또는 이감사
6943 국가보조금 매입세액 공제 여부 O
10.05.31 국가보조금을 수령하여 사업과 관련된 자산 및 비용시 매입세액공제 가능한가요? 관련예규가 있으면 부탁드립니다. 감사합니다. 씨앤엠
6942 지방세법 269조 관련 O
10.05.31 지방세법 269조 5항에 보면 아래와 같은 내용이 있습니다. ⑤ 「주택법」에 의한 대한주택보증주식회사가 동법 제77조 제1항 제1호의 규정에 의한 주택분양보증의 이행을 위하여 대한주택보증주식회사
6941 대손금 일부금액 회수에 대한 변제세액 신고여부 O
10.05.31 회계처리 내역 1. (2004.12.31) \101,200,000 외상매출금 발생 2. (2005.06.30) \ 75,900,000 받을어음 수금분 부도발생 (부도어음) 디아이디
6940 원천징수 수정신고시 지방소득세특별징수분 과세표준 O
10.05.31 이번에 연말정산이 과다공제된 분이 있어 수정신고를 하려고 합니다 본세인 소득세관련하여 원천징수납부불성실가산세와 과소신고가산세가 더해지는되요 지방세 관련해서는 과소신고세액과 대한주택보증주식회사
6939 해외근무자에 대한 소득 비과세 적용 여부와 외국납부세액공제 여부 O
10.05.31 국외 건설 현장에 파견나가있는 직원에 대해 월 150만원만원의 급여가 비과세 되는것으로 압니다..해외근무 직원이 당사 직원과 타 이름의 현지법인으로 근무하고 있을시에 한국에서의 당 아이콘트롤스
6938 종합소득세 신고시 부녀자공제 O
10.05.31 배우자(남편)이 연말정산 대상자이며 본인(부인)은 사업소득자입니다. 배우자인 남편이 연말정산에 자녀공제등 인적공제를 모두 받았구요 이번 05월 종합소득세 신고기간에 본인(부 안다미로
6937 O
10.05.31 참고로 부가가치세 과세여부도 확인하시기 바랍니다..... (주)유진테크
6936 계열사간의 자산 무상 기증시 O
10.05.28 수고하십니다. 계열사간의 자산 무상 기증시에 회계처리 방법 및 세무상 처리방법에 대해 질의드립니다. 당사는 영업용 헬스기구 일부를 계열사의 종업원 복지를 위해 기증하려고 합니다 STX리조트
6935 판매장려수당 처리 O
10.05.28 회사에서 비생산 특정물품에 대한 판매를 위해 판매를 주선하거나 구입한 직원에게 건당 일정액의 판매장려수당(수수료)을 지급하려고 합니다. 회사의 비용 처리 방법과 소득자의 원천징수는
6934 법인세분납기한 경과시 미납부 가산세의 계산및 손금산입여부 O
10.05.28 당사는 세무조정시 중소기업기준검토를 한 바 대기업으로 분류가 되었습니다. 중소기업에 익숙한 지라 대기업으로 변경되면서, 분납기한 1개월로 단축된 것을 고려치 못하여 4월말에 납 씨씨아이
6933 종합소득세신고 O
10.05.28 간편장부를 할경우 접대비등 조정명세서 첨부않해도 되나요 감가상각을 해줬을 경우에도 따로 명세서 제출을 않해도 되는지 궁금합니다
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