안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13330 추가질문입니다 O
13.03.26 부가세법상으로는 당연히 선적일 기준(로컬 세금계산서 환율)으로 신고합니다. 그러나 법인세법상 (수출, 검수기준) 공급시기는 상이한 것으로 알고 있습니다. 씨아이에스(주)
13329 로컬수출 환율 적용 문제 O
13.03.26 납품 후 검수확인(사용승인) 매출 조건이며, 대금은 외화($)로 입금됩니다. 그런데 세금계산서(구매확인서)는 계약금 1건, 중도금/잔금 1건 총 2건이며 세금계산서 일자와 외화 씨아이에스(주)
13328 2회이상 퇴직한 경우 개정된 퇴직소득에 대한 세액정산 대상여부 O
13.03.26 1.퇴직금 중간정산 내역 (A사원) 1977년 입사하여 2005년 퇴직금 1차 중간정산 받음(사유:주택구입) 2012년 임금피크제 적용에 따른 2차 퇴직금 정산 2013년 쌍용C&E
13327 원천세 신고에 대한 질의 O
13.03.26 당사의 경우 본사와 공장은 사업자 등록을 완료하고 지방의 경우는 사업자등록을 하지 않았음 지방의 경우 영업사원이 영업활동을 하기 위한 장소로 사용하고 있습니다. 여기서 원천세 메디카코리아
13326 영세율 세금계산서 미발행시 수정신고에 관하여 O
13.03.26 부가가치세 2012년 2기 확정신고분 중에 12년 11월 간접수출(매출)에 관한 세금계산서를 발행하지 않았다는 사실이 현재 발견이 되었습니다. 지역 법인세 담당자와 통화를
13325 과밀억제권역 안 취득 등 중과 O
13.03.25 오피스텔 등을 분양하는 업을 하는 법인을 설립하고자 합니다 지역은 광교신도시이며 그 지역에서 사업용자산을 취득하고 법인등기시 취득세율(등기세율)을 알고 싶습니다. 지방세법 13 세안이엔씨
13324 [정관에 의한 재무상태표 공고의 문제] O
13.03.25 당사의 대표이사가 주총일 사임하고 새로운 대표이사가 취임하였습니다. 주총에서 재무제표를 승인받아서 일간지에 공고하려 하는데 대표이사가 누구로 되어야 하는지 궁금합니다. 상 일진에이테크
13323 접대비를 개인카드로 사용시 처리내역 O
13.03.25 -. 접대를 위하여 법인카드를 개인별로 지급 관리하기가 힘들어서 개안카드를 가지고 회사를 위해 사용하였을경우 접대비로 인정을 받을수 있는지.. 아니면 어떤 방법이 새한산업
13322 추가 질의 드립니다 O
13.03.25 그렇다면 스위스와는 국제 조약에 의해 고정사업장이 없고 183일을 초과하지 않는 Supervisor에 대한 원천징수는 몇 %를 해야 하나요?
13321 퇴직위로금 퇴직소득 조건문의드립니다. O
13.03.25 2013년 개정 세법에 의하여 소득세법 22조 1항의 2호의 의하면 임원을 제외환 직원의 퇴직위로금을 퇴직소득으로 처리 가능한 것으로 알고 있습니다. 문의 사항은 1.회사에서 나이스디앤비
13320 고정사업장이 없는 스위스업체에 지급하는 Supervisor Fee의 소득구분 및 원천징수 유무 O
13.03.25 매번 성실한 답변에 감사드립니다. 국내에 고정사업장이 없는 스위스 업체로부터 설치 지원 용역 제공시 스위스업체로부터 파견된 감독관이 설치 및 성능에 대한 관리감독(1명이며 총체류
13319 수입시 회계처리 O
13.03.25 원재료 수입시 수입신고필증 과 세금계산서등(제반비용)이 발생되었는데, 수입신고필증상 입항,반입일이랑 세금계산서의 날짜랑 상이할경우, 어떤걸 장부상 금액으로 잡아야하는건지 김미정
13318 고용창출투자세액공제 O
13.03.22 수도권 과밀억제권밖에(파주)위치한 중소기업입니다. 이번 조정결산시 고용창출 투자세액공제를 받게될예정입니다. 설비투자금액 : 196,000,000원 기본공제 196,00
13317 중소기업투자세액공제 O
13.03.22 당사는 관광사업자로 등록된 호텔업을 영위하는 법인으로서 법인세신고시 중소기업투자세액공제를 신청하고자합니다. 호텔주방에서 음식조리를 위해 사용하는 복합오븐(1대) 구입비용에 대해 한무컨벤션
13316 태양광 발전소 양수관련 취득세 과세대상 및 세율 O
13.03.22 안녕하십니까? 태양광 발전소 양수를 하면서 발생되는 취득세 과세대상 및 세율에 대해 궁금하여 붙임의 파일을 근거로 문의드립니다. 붙임파일의 자산목록을 확인하시면.... ○ 한국서부발전
13315 본점->지점으로 사업장 변경시 원천세 신고 및 연말정산 O
13.03.22 본점->지점으로 사업장 변경된 직원의 경우 원천세 신고시 중도퇴사자처럼 원천징수영수증상 환급세액을 신고를 해야 하는지 궁금합니다. 디오스텍
13314 IFRS의 무형자산과 관련된 질의입니다. O
13.03.22 제1038호 무형자산을 보면 무형자산을 인식할때 2번에. 특정조건이 충족되는 경우에만 인식한다고 되어있고 5번에. 내부적으로 창출한 무형자산중 연구단계,개발단계 구분중 유현욱
13313 추가문의 드립니다. O
13.03.22 그럼 영세율신고불설싱의 경우, 예정신고 기간 내에 신고를 하면 가산세 적용여부에 대해 문의드립니다. 예정신고 기간 내에 신고를 하더라도 월별 신고의 경우엔 가산세가 적용되는 엔파코
13312 관세환급금에 대한 영세율세금계산서 교부관련 및 가산세 문의 O
13.03.22 당사는 영세율조기환급신청 업체로서 매월 부가세 조기신고를 하고 있습니다. 금번 관세환급금과 관련하여 최종 수출업자로부터 통보를 2월 말일경에 받아 환급결정일이 1월인 관세환급 엔파코
13311 해외출장시 접대비 처리 O
13.03.22 당사는 접대비 구분을 해외와 국내로 구분하여, 해외출장시 발생하는 접대비를 여비교통비 하에 세부분류해 계상하고 있습니다. 해외출장시 접대비의 경우, 고객사와의 접대비 및 본사 한국헬라
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