안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11070 배당세액 관련 문의 O
12.03.13 1) 회사 주주에게 배당금을 지급시, 원천징수 세율이 14%인 것으로 알고 있는데, 세액이 얼마 이하인 경우, 세금을 납부하지 않나요? , 이때 세전 금액이 얼마인가요?(이자소득의 세라컴
11069 인도네시아 배당소득세에 대한 외국납부세액공제여부 O
12.03.13 인도네시아에 JO(Joint Operation)사무소를 설치하고 JO청산따른 남는 이익에 대하여 당사로 현금송금시 배당소득세로 송금금액의 20%를 원천징수한다는데 이금액에 대하여
11068 원천세 관련 O
12.03.13 2월분 급여를 3월 9일 최초 신고시 262,324,270 을 신고하고 납부하였으나 수정신고하여 환급 받을 세액이 있다는 것을 알고 3월 12일 261,597,920 으로 다시 (주)대승정밀
11067 퇴직연금dc관련 질문 O
12.03.12 퇴직연금 납입계산법 질문입니다 저희회사는 연봉/13*10%를 납입하고있는데요 2월에 입사하시는 분들은 연봉/12*10%를 하는게 맞는건가요? 그리고 중간에 연봉이 (주)제니하우스삼호점
11066 면세사업자가 매출세금계산서 발행 가능 여부 O
12.03.12 안녕하십니까? A업체는 면세사업자이며 겸업등록을 하지도 않은 업체입니다. 우리회사(과세)와 과세거래를 하게되어 A업체는 매출세금계산서를 발행하였고, 거래에 대한 지급이 완료된 상 한국서부발전
11065 부가세 대리납부에 대해 문의 드립니다. O
12.03.12 안녕하세요 저희는 면세사업을 영위하는 비영리연구기관으로 미국의 대학에 용역을 의뢰하여 결과물을 수령하여 대금을 지급하려고 합니다. 외국의 거래상대방이 대학의 경우 부가가치세 전자부품연구원
11064 법인세법 지방소득세와 관련하여 질의를 드립니다. O
12.03.12 법인세분 지방소득세와 관련하여 아래와 같이 질의를 드립니다. <사실관계> 당사는 용인 지역에 물류창고를 2011년 12월 28일 준공하고 준공검사를 마쳤습니다. 그리 동서
11063 특수관계 범위 재질문 O
12.03.12 빠른 답변에 감사드립니다. [질문] 시행령 87조에 따르는 경우 개인주주가 지배주주가 되면, 지배주주와 해당 법인의 임원 및 계열회사의 임원은 특수관계의 범위에 해당하는 것입니 동서
11062 외국인 고용해서 급여지급시 원천징수방법 O
12.03.12 외국인을 6개월간 고용해서 급여를 지급하려고 할때 급여 지급시 원천징수방법은? 고용,건강,국민연금은 꼭 가입을 하여야 하나요 가입 안하고 국내 잡급처럼 처리할수는 없나요? 세광종합기술단
11061 상수도 인입공사 관련 세금계산서 발행 문의 O
12.03.12 수고 많으십니다. 당사는 건설업을 영위하는 법인으로서 시행사와 도급계약을 체결한 후 건축물(100%과세)을 신축하고 있습니다. 현재 신설건축물에 대한 상수도 인입공사를 완료한 후 코오롱건설(주)
11060 주식등변동상황명세서 작성 O
12.03.12 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [질문] 당사는 코스닥상장업체로써 주식등변동상황명세를 작성하고 있습니다. 이때, 명세서 작성시 당사의 지배주주(개인)과 특수관계에 있는 자에 당 동서
11059 위탁 도급운영 관련 O
12.03.09 당사는 연수원 운영과 관련하여 위탁 도급계약 제안을 받았습니다. 계약조건은 위탁운영 인력의 인건비(이윤포함) + 매출액의 일정율 + 영업이익의 일정율(손실시 미지급)을 수령키로 STX리조트
11058 골프연습장운영업 자판기 음료수구입과 판매 O
12.03.09 수고많으십니다. 당사가 골프연습장을 인수하여 운영하게 되었습니다. 회원들에게 자판기의 음료를 제공하고 있는데 음료의 구입시 매입세금계산서를 수령합니다. 1. 자판기 음료의 매입시
11057 전자세금계산서 관련 문의(반품) O
12.03.09 협력업체에서 구입한 상품을 반품하게 되어서 (-) 전자세금계산서를 수취하여야 합니다. 당사가 협력업체에 (-) 전자세금계산서를 역발행하면 협력업체에서 승인하여 세금계산서 수취가 서하브랜드네트웍스
11056 세금계산서 발행 거래 유무 O
12.03.09 당사의 해외 현지 직원이 당사 국내 거래처의 요청으로 해외에서 휴대폰을 구매하여 주고 대가를 현지 당사 직원이 거래처에 직접 청구하여야 하나 직원이 해외에 거주하는 관계로 당사 직 넥스트리밍
11055 판매활동시 제비용 처리 관련 O
12.03.09 수고하십니다. 당사는 판촉직원들이 상품 판매를 위해 판촉활동을 수행하고 있습니다. 주로 업체방문을 통한 상담활동을 하고 있으며, 이에 시내교통비, 음료비, 식사비용등이 주로 발 STX리조트
11054 이자수입의 귀속시기 및 세무조정 O
12.03.09 수고하십니다. 당 법인는 특수관계법인에게 금전을 대여해 준 일반기업입니다. 두 회사간에는 금액한도 및 이자율, 그리고 이자의 지급에 대한 약정을 하고 있으며, '이자의 지급은 (주)관악
11053 근로자 복지증진 설비 투자세액공제 대상이 되는지? O
12.03.09 항상 빠른 답변감사드립니다.. 당사는 종업원 복지향상을 위해 기존의 목욕탕,휴게실을 새롭게 개보수하였습니다. 기존의 건물을 다시 리모델링하였고 건축물이 늘어났다든지 구조의 흥아
11052 주식배당 단주지급 O
12.03.09 당사는 상장회사로서 금번 주식배당을 결의하였습니다. 주식배당시 단주의 경우 매각하여 대금을 지급하게 되는데... 매각대금은 언제 날짜의 종가로 하나요? 주주총회 결의일 전일종
11051 43438 추가 질문 O
12.03.09 안녕하세요 대손세액공제 추가 질문 드립니다 제가 궁금한 것은 2006년12월 세금계산서 발행 2008년에 대손 확정하여 write off함 2008년에 대손세액공제 티유브이슈드
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