전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19025 | 비밀글입니다. | 2017-07-24 | ||
| 19024 | 답변완료 세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 | 2017-07-21 | ||
| 19023 | 답변완료 대손세액 경정청구 기한 | 2017-07-21 | ||
| 19022 | 답변완료 호텔비 | 2017-07-20 | ||
| 19021 | 답변완료 외국인 인적용역소득 | 2017-07-20 | ||
| 19020 | 답변완료 법인사업자가 개인에게 물품구매하였을경우 지출증빙 위더스케미칼 | 위더스케미칼 | 2017-07-20 | |
| 19019 | 비밀글입니다. | 성바오로병원 | 2017-07-20 | |
| 19018 | 답변완료 스크랩전용계좌 사용관련 가산세 문의 | 2017-07-19 | ||
| 19017 | 답변완료 2차납세의무 | 2017-07-19 | ||
| 19016 | 답변완료 철스크랩 전용계좌 미사용에 따른 재입금 시 지연입금 가산세 여부 | 2017-07-19 | ||
| 19015 | 비밀글입니다. | 2017-07-19 | ||
| 19014 | 답변완료 일본 배당세율 검토요청 케이디디아이코리아 | 케이디디아이코리아 | 2017-07-18 | |
| 19013 | 답변완료 채권연령분석시의 대손경험률 산출 문의 | 2017-07-18 | ||
| 19012 | 답변완료 주민세 종업원분 과표에 인정상여가 포함되는지 여부 질의 제트에프삭스코리아 | 제트에프삭스코리아 | 2017-07-18 | |
| 19011 | 답변완료 부가가치세 대손세액 공제 문의 | 2017-07-18 | ||
| 19010 | 답변완료 원천반기신고에서 월변경 | 2017-07-18 | ||
| 19009 | 답변완료 재고자산평가손실 | 2017-07-18 | ||
| 19008 | 비밀글입니다. | 2017-07-17 | ||
| 19007 | 답변완료 공장에 캐노피를 설치했는데 구축물로 처리하고 과세 대상인지 궁금합니다. 휴먼텍 | 휴먼텍 | 2017-07-17 | |
| 19006 | 답변완료 사업용토지 비사업용 토지 혼재 한미상사 | 한미상사 | 2017-07-17 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
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| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19025 | 세금계산서 발행시 공급받는자 기재관련 질의 | O |
| 17.07.24 | 세금계산서 발행시 공급받는자 기재에 관하여 질의드립니다. 상가분양시 개인 1인과 최초계약을 하였고, 잔금납입 이전에 계약을 변경하여 공동명의(2인)로 계약을 변경하였습니다 | |
| 19024 | 세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 | O |
| 17.07.21 | 업체에서 당사에게 거래가 없었던 건에 대해 4월로 (-)세금계산서를 발급하였고, 업체에서 잘못 발행한 것을 인지하여 7월중에 해당 건에 대한 수정세금계산서를 발급할 예정입니다. | |
| 19023 | 대손세액 경정청구 기한 | O |
| 17.07.21 | 부가가치세 대손세액공제에 대해 경정청구를 할 경우 경정청구 기한이 대손세액 확정기일로부터 몇 년인가요? | |
| 19022 | 호텔비 | O |
| 17.07.20 | 국내직원 잦은 출장시,,호텔비(실제모텔수준)(부가세일반과세자)가 수시로 발생할경우 (10~50만원) 부가세일반과세자이며, 사업자지출증빙으로 끊었을경우 매입세액공제가 가능한지요? | |
| 19021 | 외국인 인적용역소득 | O |
| 17.07.20 | 안녕하세요, 타이완 국적인 외국인이 잠시 (7일 정도) 국내에서 감사 관련 업무를 보고 댓가를 지불합니다. 댓가는 항공료 포함 4000불이구요, 필요경비는 해당이 안 된다고 알 | |
| 19020 | 법인사업자가 개인에게 물품구매하였을경우 지출증빙 | O |
| 17.07.20 | 법인사업자가 개인에게 물품을 구매할 경우 지출증빙은 어떻게 처리해야 하나요? | 위더스케미칼 |
| 19019 | 개인에게 공급하였으나 미수상태인 매출에 대한 부가가치세 신고 | O |
| 17.07.20 | 안녕하세요. 개인소비자에게 부가가치세 과세 매출이 발생하였는데, 병원에서는 미수상태라서 증빙(현금영수증이나 카드영수증)은 수납 시 발행하게됩니다. 예를들어 6월에 매출이있었 | 성바오로병원 |
| 19018 | 스크랩전용계좌 사용관련 가산세 문의 | O |
| 17.07.19 | 당사에서는 스크랩전용계좌를 사용했고, A업체에서는 일반계좌를 사용했을 경우에 전용계좌 미사용가산세는 쌍방에게 부과되는건가요? 아니면 일반계좌를 사용한 A업체만 가산세가 부과되나요? | |
| 19017 | 2차납세의무 | O |
| 17.07.19 | 법인의 법인세미납으로 ,,,과점주주(개인)에게 2차납세의무가 발생하였습니다(1억) 그런데 그 개인에게 개인아파트 1채있으며, 아파트담보(시가3억)로 시중은행에 기대출(2억5천 | |
| 19016 | 철스크랩 전용계좌 미사용에 따른 재입금 시 지연입금 가산세 여부 | O |
| 17.07.19 | 당사가 A업체에게 철스크랩을 매각하였고, 7/1 세금계산서를 발행하고, 당일에 대금을 입금받았습니다. 확인결과 A업체는 스크랩전용계좌가 아닌 일반계좌에서 당사의 스크랩전용계좌로 | |
| 19015 | 간이과세자 전환에 따른 문의 | O |
| 17.07.19 | 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 거래처 중 간이과세자 전환과 관련하여 여쭙고자 합니다. 전사업자의 일반과세자로 인해, 최초 사업자등록시 일반과세로 등록되었습니다. | |
| 19014 | 일본 배당세율 검토요청 | O |
| 17.07.18 | 당사는 외국계투자법인으로서 FY2016의 잉여금에 대해서 배당을 하고자 합니다. 주주구성은 다음과 같습니다. ( 지분율: 일본모회사 82%, 국내대기업A 11%, 국내대기업B | 케이디디아이코리아 |
| 19013 | 채권연령분석시의 대손경험률 산출 문의 | O |
| 17.07.18 | 안녕하세요 제목과 같이 채권연령분석시의 대손경험률 산출에 관해 문의가 있어 글을 드립니다. 정확한 상황을 말씀드리면, 16년까지는 세법상 인정 범위인 채권금액의 1%를 | |
| 19012 | 주민세 종업원분 과표에 인정상여가 포함되는지 여부 질의 | O |
| 17.07.18 | 안녕하세요~ 상기 표제와 같이 질의 드립니다. 매년 3월 연말정산시 인정상여를 포함하여 신고를 하는데 이때 주민세 종업원분을 계산할 때 인정상여를 포함하여 주민세 계산을 | 제트에프삭스코리아 |
| 19011 | 부가가치세 대손세액 공제 문의 | O |
| 17.07.18 | 부가가치세 대손세액 공제 중 "대손이 확정된 날이 도래하기 전에 사업자가 폐업한 경우에는 대손세액 공제를 받을 수 없다." 라는 부분이 있던데, 채권의 소멸시효가 완성되기 전 | |
| 19010 | 원천반기신고에서 월변경 | O |
| 17.07.18 | 근로소득원천징수신고를 반기에서 월로 변경하여 17년 7월귀속분부터 월신고로 변경되었습니다, 이경우 당초신고방법: 17년 1월귀속급여는 1월말 지급. | |
| 19009 | 재고자산평가손실 | O |
| 17.07.18 | 1. 재고자산평가손실 계정은 제조원가면세서-제조경비 항목안에 들어가는지요? 예) 재평 / 재평충당금 재공품의 당기총제조비용으로 들어가는지 여부. <제조원가명세서> 재료 | |
| 19008 | 부동산임대공급가액명세서 | O |
| 17.07.17 | 2017.5 부동산 임대를 하고 선월세를 2개월치 전자세금계산서를 발행하여 받았습니다. 단, 임대시 단기임대라서 보증금은 없는 조건으로 계약하였습니다. 금년 2017. 7. 부 | |
| 19007 | 공장에 캐노피를 설치했는데 구축물로 처리하고 과세 대상인지 궁금합니다. | O |
| 17.07.17 | 공장에 캐노피 증축 공사를 진행하였는데 계정처리는 구축물로 처리하고 지방세 과세 대상인지 궁금합니다. | 휴먼텍 |
| 19006 | 사업용토지 비사업용 토지 혼재 | O |
| 17.07.17 | 안녕하십니까? 부동산 매매에 따른 양도소득세 계산시 한 토지 내 "사업용"과 "비사업용"이 혼재되어있을경우 세율적용은 어떻게 하는지요? 감사합니다. | 한미상사 |
