전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19034 | 답변완료 해외법인(특수관계자간)의 상표권 임대수익 관련 문의 | 2017-07-26 | ||
| 19033 | 비밀글입니다. | 성바오로병원 | 2017-07-26 | |
| 19032 | 비밀글입니다. | 2017-07-26 | ||
| 19031 | 비밀글입니다. | 동서 | 2017-07-25 | |
| 19030 | 답변완료 하도급 직불 계약 관련 | 2017-07-25 | ||
| 19029 | 답변완료 샘플 발송시 현지 관세,부가세 대납 계정과목 FK | FK | 2017-07-25 | |
| 19028 | 답변완료 상장주식 양도 가산세 | 2017-07-25 | ||
| 19027 | 답변완료 법인세 중간예납 계산시 연구비세액공제 적용 방식 한국콜마 | 한국콜마 | 2017-07-24 | |
| 19026 | 답변완료 주민세재산분납부? | 2017-07-24 | ||
| 19025 | 비밀글입니다. | 2017-07-24 | ||
| 19024 | 답변완료 세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 | 2017-07-21 | ||
| 19023 | 답변완료 대손세액 경정청구 기한 | 2017-07-21 | ||
| 19022 | 답변완료 호텔비 | 2017-07-20 | ||
| 19021 | 답변완료 외국인 인적용역소득 | 2017-07-20 | ||
| 19020 | 답변완료 법인사업자가 개인에게 물품구매하였을경우 지출증빙 위더스케미칼 | 위더스케미칼 | 2017-07-20 | |
| 19019 | 비밀글입니다. | 성바오로병원 | 2017-07-20 | |
| 19018 | 답변완료 스크랩전용계좌 사용관련 가산세 문의 | 2017-07-19 | ||
| 19017 | 답변완료 2차납세의무 | 2017-07-19 | ||
| 19016 | 답변완료 철스크랩 전용계좌 미사용에 따른 재입금 시 지연입금 가산세 여부 | 2017-07-19 | ||
| 19015 | 비밀글입니다. | 2017-07-19 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
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| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19034 | 해외법인(특수관계자간)의 상표권 임대수익 관련 문의 | O |
| 17.07.26 | 안녕하세요 제목과 같이 당사가 해외법인(특수관계회사)에 상표권을 임대해 주고 상표권 임대해 대한 수익을 받고자 하는데 아래와 같이 문의사항이 있어 고견을 부탁드립니다. | |
| 19033 | 사업자등록증 업종 | O |
| 17.07.26 | 안녕하세요. 병원에서 보청기등 장애인보장구를 환자에게 판매하게되어 사업자등록증에 업종추가를 하려고합니다. 홈택스에서 업종코드를 추가하고있는데 523111 / 도매 및 소매업 | 성바오로병원 |
| 19032 | 면세사업의 일시적우발적 공급으로 보는 철스크랩 공급과 전용계좌거래 | O |
| 17.07.26 | 항상 신속한 답변에 감사의 말씀을 전합니다. 철스크랩거래와 관련하여 질의드립니다. 면세사업의 일시적 우발적 공급으로 철스크랩을 매각하게 되었을 경우에 철스크랩거래를 면세거 | |
| 19031 | 비상장주식평가관련 질의사항 | O |
| 17.07.25 | 비상장주식평가와 관련하여 질의드립니다. <현황> 1. 당사는 비상장주식(당사의 관계기업임)을 7월 중 매입하고자함. 2. 관계기업의 17년 6월말 재무재표를 수령하여 순자산가 | 동서 |
| 19030 | 하도급 직불 계약 관련 | O |
| 17.07.25 | 안녕하세요. 우리와 계약을 맺은 A와 A의 하도급업체인 a와의 관계에서, 우리가 A와 5억의 계약을 맺었으나 총 5억원중 하도급업체에 직불로 2억원을 주는 조건으로 | |
| 19029 | 샘플 발송시 현지 관세,부가세 대납 계정과목 | O |
| 17.07.25 | * 폴란드로 샘플을 발송하였습니다 * 폴란드 현지에서 통관 시 발생한 관세, 부가세를 현지 포워딩에서 납부후 저희 회사로 금액을 청구하였습니다. * 이 때 계정과목을 무엇으로 | FK |
| 19028 | 상장주식 양도 가산세 | O |
| 17.07.25 | 코스닥 상장주식의 (대주주)의 양도차익에 대해,,신고납부를 하지 않았을경우 가산세가 어떻해 되는지요? (양도차익의 20%,+ 3/10,000) | |
| 19027 | 법인세 중간예납 계산시 연구비세액공제 적용 방식 | O |
| 17.07.24 | 법인세 중간예납을 당기결산 기준으로 하려고 합니다. 연구비세액공제를 적용하려고 하는데, 증가발생금액 공제 계산시 [ 당기(1월~6월)에 발생한 연구비 - (직전1년에 발 | 한국콜마 |
| 19026 | 주민세재산분납부? | O |
| 17.07.24 | 예를들어,,울산시 남구 **동 a빌딩 3층을 임차하여 쓰고 있으며,,,추가로 동일한 울산시 남구 **동, b빌등 4층을 임차하고 쓰고있습니다 울산시 남구소재 a빌딩 임차 | |
| 19025 | 세금계산서 발행시 공급받는자 기재관련 질의 | O |
| 17.07.24 | 세금계산서 발행시 공급받는자 기재에 관하여 질의드립니다. 상가분양시 개인 1인과 최초계약을 하였고, 잔금납입 이전에 계약을 변경하여 공동명의(2인)로 계약을 변경하였습니다 | |
| 19024 | 세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 | O |
| 17.07.21 | 업체에서 당사에게 거래가 없었던 건에 대해 4월로 (-)세금계산서를 발급하였고, 업체에서 잘못 발행한 것을 인지하여 7월중에 해당 건에 대한 수정세금계산서를 발급할 예정입니다. | |
| 19023 | 대손세액 경정청구 기한 | O |
| 17.07.21 | 부가가치세 대손세액공제에 대해 경정청구를 할 경우 경정청구 기한이 대손세액 확정기일로부터 몇 년인가요? | |
| 19022 | 호텔비 | O |
| 17.07.20 | 국내직원 잦은 출장시,,호텔비(실제모텔수준)(부가세일반과세자)가 수시로 발생할경우 (10~50만원) 부가세일반과세자이며, 사업자지출증빙으로 끊었을경우 매입세액공제가 가능한지요? | |
| 19021 | 외국인 인적용역소득 | O |
| 17.07.20 | 안녕하세요, 타이완 국적인 외국인이 잠시 (7일 정도) 국내에서 감사 관련 업무를 보고 댓가를 지불합니다. 댓가는 항공료 포함 4000불이구요, 필요경비는 해당이 안 된다고 알 | |
| 19020 | 법인사업자가 개인에게 물품구매하였을경우 지출증빙 | O |
| 17.07.20 | 법인사업자가 개인에게 물품을 구매할 경우 지출증빙은 어떻게 처리해야 하나요? | 위더스케미칼 |
| 19019 | 개인에게 공급하였으나 미수상태인 매출에 대한 부가가치세 신고 | O |
| 17.07.20 | 안녕하세요. 개인소비자에게 부가가치세 과세 매출이 발생하였는데, 병원에서는 미수상태라서 증빙(현금영수증이나 카드영수증)은 수납 시 발행하게됩니다. 예를들어 6월에 매출이있었 | 성바오로병원 |
| 19018 | 스크랩전용계좌 사용관련 가산세 문의 | O |
| 17.07.19 | 당사에서는 스크랩전용계좌를 사용했고, A업체에서는 일반계좌를 사용했을 경우에 전용계좌 미사용가산세는 쌍방에게 부과되는건가요? 아니면 일반계좌를 사용한 A업체만 가산세가 부과되나요? | |
| 19017 | 2차납세의무 | O |
| 17.07.19 | 법인의 법인세미납으로 ,,,과점주주(개인)에게 2차납세의무가 발생하였습니다(1억) 그런데 그 개인에게 개인아파트 1채있으며, 아파트담보(시가3억)로 시중은행에 기대출(2억5천 | |
| 19016 | 철스크랩 전용계좌 미사용에 따른 재입금 시 지연입금 가산세 여부 | O |
| 17.07.19 | 당사가 A업체에게 철스크랩을 매각하였고, 7/1 세금계산서를 발행하고, 당일에 대금을 입금받았습니다. 확인결과 A업체는 스크랩전용계좌가 아닌 일반계좌에서 당사의 스크랩전용계좌로 | |
| 19015 | 간이과세자 전환에 따른 문의 | O |
| 17.07.19 | 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 거래처 중 간이과세자 전환과 관련하여 여쭙고자 합니다. 전사업자의 일반과세자로 인해, 최초 사업자등록시 일반과세로 등록되었습니다. |
