안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18994 17년5월 세금계산서 중복발행건에 대해 수정세금계산서 발행 O
17.07.12 저희 거래처에서 같은 건에 대해 5월 세금계산서를 2건 발행하여 5월로 수정세금계산서를 발행해야하는 상황인데 이미 7월 중순이기 때문에 가산세가 발생하나요?
18993 점포(휴게음식)에서 기프트카드 단순 판매업시 업종/업태추가 문의 O
17.07.11 *현황* 1.직영점(휴게음식점)에서 기프트카드 판매하려고 합니다. 단순 유통판매만 할뿐, 판매금액은 3자회사(기프트카드발행회사)로 지급되며, 수수료 수입은 발생하지 않습니다.(추 비알코리아
18992 이월결손금 공제 O
17.07.11 수고하십니다. 아래 내용에 대한 확인 부탁드립니다. 사실관계 - X2년 A법인이 B법인을 흡수합병함 - 흡수합병 과정에서 A법인의 주주들이 주식매도청구권을 행사 - 다우인큐브
18991 재문의! O
17.07.11 작성자 삼보프라텍 작성일시 2017년 07월 11일 09시 42분 10초 그러한 회계처리에 근거한 내용을 찾고 있습니다. 기업회계기준이나, 사례 예규, 세법
18990 부부간 증여세 O
17.07.10 안녕하세요! 현재 소유중인 아파트를 부부 공동명의로 하고자 합니다. 증여가 될 것 같은데 세금, 신고서류 및 방법에 대해서 알고 싶습니다. 1. 소재지 : 서울 2. 실거래가 제트에프삭스코리아
18989 해외상주 국제기관에 용역제공시 영세율 적용여부 O
17.07.07 부가가치세법 24조에 영세율이 적용되는 외화획득재화 또는 용역의 공급을 확인하였습니다. 만약 해외에 상주하고 있는 국제기관인 ITU(국제전기통신연합)를 공급자로 하여 국
18988 추가 질문입니다. O
17.07.07 답변 감사합니다. 만약 자회사가 담보제공의 댓가로 모회사에게 아무 댓가도 지급하지 않을 경우 모회사의 세무상 계산은 어떻게 되는지요? 예를들어 모회사 담보제공으로 자회사 다우인큐브
18987 특수관계인 차입을 위한 담보제공 O
17.07.07 수고하십니다. 자회사가 금융기관에서 차입을 할 때 모회사의 자산을 담보로 제공하는 경우 모회사의 세무상 이익이 계산 되는지 궁금합니다. 금융기관 차입이자율이 당좌대출이 다우인큐브
18986 지방세가 포함되어 있다면 납부를 세무서와 구청에 별도로 납부하는 것이 맞나요? O
17.07.07 지방세가 포함되어 있다면 납부를 세무서와 구청에 별도로 납부하는 것이 맞나요? 제트에프삭스코리아
18985 해외 대리출장비 문의 O
17.07.07 해외 거래처에 회사 홍보 및 거래가능 제품을 확인하기 위하여 해외거래처와 미팅할경우 당사 직원이 해외출장가는것이 아니고 KOTRA에서 대행하여 대리출장을 갈경우 계정과목 및
18984 퇴직관련 보장성보험료 손금인정여부 O
17.07.06 보험계약는 법인, 피보험자는 대표이사, 보험수익자를 법인으로, 보험금 지급사유는 대표이사 퇴직으로 해서 보험회사에 보장성 보험을 가입하고 보험료를 매년 보험회사에 납부하면 퇴직연금
18983 준공후 임대아파트현장 관리비용등의 매입부가세 정리? O
17.07.06 당사는 시행 건설회사이고, 임대아파트현장이 국민주택규모이하의 면세사업장입니다. 향후 5년간 임대후 분양전환할 계획입니다. 부가세신고를 면세-현장이므로 기본적으로 나오는 관리비 디에스건설
18982 배당소득에관한 조세조약 해석 문의 O
17.07.06 첨부파일의 한독조세조약 상의 배당소득에 관하여 5% 원천징수시 주민세 포함인가요, 주민세는 별도인가요? 제트에프삭스코리아
18981 토지를 무상으로 법인에게 이전 O
17.07.06 특수관계인인 A(개인)가 보유하고있는 토지를 특수관계에 있는 법인에게 무상으로 토지이전을 하였을경우, 개인입장에서는 어떤 세금이 적용되는지요?
18980 금형매출 O
17.07.05 안녕하세요. 고객사로 부터 당사가 납품할 제품의 금형을 외주가공 및 제작후 사용하게되는데 당사가 먼저 비용을 발생시켜 금형제작후 사용을하게되고, 추후 양산시 일시 또는 상각
18979 퇴직금지급 O
17.07.05 수고많으십니다 직원이 퇴근후 돌연사를 하였습니다 하여 회사에서 퇴직연금에 있는 퇴직금외에 20,000,000을 퇴직위로금이라는 명목으로 더지급하게 되었습니다 이를 어떤 정재순님
18978 사업자등록증 업종 및 업태 O
17.07.05 안녕하십니까 사업자등록증상에 업종 및 업태는 영위하는 모든것을 다 등록해야하는것인지요? 주업종이아닌 부업종 일부를 누락하거나 잘못등록한 경우 어떤불이익이 있는지요? 성바오로병원
18977 한가지 더 문의드리고자 합니다. O
17.07.05 불량박스 수리용 자재를 저희의 수출업체가 아닌 저희 해외지사에 보내 해외지사쪽에서 재작업 후 수출업체로 보내고자 합니다. 이경우 위탁가공을 위한 무상수출로 보아도 되는지 문의 한국콜마
18976 수출물품의 불량으로 재수출한 경우 O
17.07.05 안녕하세요 저희가 포장위탁업체부터 제품을 공급받아 수출하였으나, 포장박스불량으로인해 국외업체로부터 박스 재포장을 위한 포장박스 공급을 요청받았습니다. 당초 공급한 재화의 반품없 한국콜마
18975 세금계산서 발행 관련 O
17.07.05 안녕하세요. 저희 연구원에 입주하여 매달 관리비를 납부해오던 업체중 한 곳(a)이 폐업을 하게 되었습니다. 이에 따라, 미납된 관리비를 수령하였는데, 입금한 주체는
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