안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18905 부가가치세 2012년 2기확정 / 2013년 1기예정,확정 수정신고 가산세 질문입니다. O
17.06.09 부가가치세 2012년 2기확정 / 2013년 1기예정,확정 수정신고 중인데 가산세 목록과 가산세 공식이 초과환급신고가산세(세액 x 10%) 세금계산서합계표 불성실가산세
18904 중도반납된 렌터카 차량의 파손 부위에 대한 면책금 관련 O
17.06.08 안녕하세요. 저희 회사 차량을 렌터카를 통해 사용중이였고 렌터카 차량을 중도 반납하게 되었는데 이용중인 렌터카에 파손부위가 발견되어 렌터카로부터 면책금에 대해 청구가 왔습니다.
18903 법인 건물 매각시 O
17.06.08 법인 건물(비사업용아님) 매각시 양도차익에 대해서 법인세외에 특별법인세를 납부해야 하는지요? 아니면, 특별법인세는 비사업용에만 해당되는건지요? 김호태
18902 소매업 일반 영수증 발행 O
17.06.07 안녕하세요. 저희는 보건업을 영위하고있습니다. 건당 10만원 미만인건에대해서는 현금영수증의무발행이없는것으로 알고있는데요, 개인 소비자를 대상으로 건당 10만원 미만인 건 성바오로병원
18901 철스크랩 거래 시 세금계산서 재발행 문의 O
17.06.07 당사는 매출자로써 A업체에게 철스크랩을 매각하고 6/2일에 세금계산서를 발행하였습니다. A업체에서 6/2일에 철스크랩매각대금에 대해 입금을 하지 못해 6/8일에 다시 세금계산서를
18900 O
17.06.07 이 경우 매출과 원가가 동시에 회계처리 되니 법인세 과표에는 영향 없는거죠? 온다엔터테인먼트
18899 상품 구매 대행 회계처리 O
17.06.05 구매처에서 상품 100만원을 매입한 후 판매처에 100만원 으로 판매를 할 예정입니다. 이럴경우 회사에서는 1) 매출원가 100만원 / 매출 100만원 으로 처리 2) 온다엔터테인먼트
18898 부동산 공동 명의 O
17.06.05 안녕하십니까~~ 임대부동산 취득을 할예정입니다. 취득방법 : 법인(50%) + 개인 (50%) 입니다 임대사업시 1.사업자등록 개설은 누구앞으로 해야하는지 ? 2. 법인 (주)디티씨
18897 현금영수증의무발행/현금매출명세서 O
17.06.05 안녕하십니까. 현상황 1. 저희 사업자는 하나의 사업자번호안에서 보건업,임대업,주차장업 을하고있고 사업자등록증상에 업종에 종합병원/임대/연구 가 등록되어있습니다. 2. 성바오로병원
18896 용역매출 인식 시점 O
17.06.02 안녕하세요 당사는 IT업체로서 업체로부터 프로그램 외주제작을 의뢰받아 매출로 인식하고 있습니다. 이번에 한 업체로부터 계약기간 3개월에 5월에 선입금, 8월에 잔금에 대해 각각 넥스트리밍
18895 잉여금 자본전입 절차 O
17.06.02 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 지방공기업으로 감채적립금을 적립하고 있습니다. 보통 적립시 이익준비금 적립 후 남은 이익금의 10분의 5이상을 감채적립
18894 (아래 특관자에 대한 유형자산매각 처분가액 결정에 대한 추가 문의 입니다) 연결대상 종속법인(한국)대 종속법인(중국)간 유형자산매각시 처분가액 관련 문의 드립니다. O
17.06.01 특관자에 대한 유형자산 매각시 "시가(공정가치)" 매각이 필수적이라고 하셨는데 혹시 특수설비로 시가가 결정되기 어려운 자산에 대해서는 장부가액으로 처분가액을 결정하더라도 문제가 아이센스
18893 연결대상 종속법인(한국)대 종속법인(중국)간 유형자산매각시 처분가액 관련 문의 드립니다. O
17.06.01 당사(한국) 당사의 종속법인(중국)에 유형자산 매각을 진행하고자 합니다. 확인이 필요한 사항은 해당 매각시 1.장부가액기준으로 매각하면 세무상 문제가 없는지요? 2.무상으로 아이센스
18892 가지급금 관련 O
17.06.01 질의사항 1)미확정 채권에 대해 특수관계자에게 법인이 가지급 할 경우, 인정이자(연 4.6%)를 지급 받는다면 세법상 다른 문제는 없는지 여부? 참조 : 1. 법인세법(제52조
18891 해외업체로 부터 장비 임차시 기준환율일자 문의 O
17.06.01 늘 빠른 답변감사합니다. 다름이 아니오라 해외 업체로부터 장비를 임차하고 매월 말일에 임차료를 지급하기로 계약서에 기재되어 있는경우 다음날 1일에 임차료를 지급했다면 임차
18890 국고보조금 O
17.06.01 청년고용시 받는 국고보조금이 있어서 현재 회사에서 고용노동부로 부터 받고 있습니다. 직원이 계속 취업하는동안에 2년동안 매달 일정액을 회사가 받는 보조금입니다. 이것의 계정을
18889 동일품목의 소비자유형에 따른 차등판매 O
17.05.31 안녕하십니까? 금번 신제품출시에 따른 홍보차원에서 홈페이지에서 할인쿠폰을 다운받은 소비자에 한해서 할인판매할 경우 정상판매와의 차액에 대한 별다른 증빙을 갖춰야 하는지요? 한미상사
18888 폐업시세무처리 O
17.05.31 폐업(법인)시 법인의 자산은 토지 3억과 부채는 제로(0) 자본 3억 이럴경우 토지3억은 주주에게 의제배당이 되는건지요??
18887 비거주자의 인적용역소득 원천징수 여부 O
17.05.31 안녕하세요? 당사는 스마트폰 동영상 편집기 어플 관련 IT 제작업체입니다. 비거주자의 인적용역소득 원천징수에 관련 문의드리고자합니다. 국내 주소나 거소없이 러시아에 거 넥스트리밍
18886 수출증빙 O
17.05.29 회계 문의 드립니다. 국내 A공장으로부터 화물을 구입 후, 수출면허 진행 후, 수출하는게 일반적이나.. 지난 주에는 저희 회사분이 직접 해외출장가시면서 화물을 가지고 가셔서 바 한국엔에스케이
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