안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18845 철스크랩 매각대금 어음수취 가능 여부 O
17.05.16 당사가 A업체에 고철을 매각하는 거래를 하였습니다. A업체는 부가세에 대해서는 현금으로 지급하고 공급가액은 전지어음으로 지급하겠다고 하는데 전용계좌를 통해 부가세액만 현금으로
18844 기타소득 원천징수 O
17.05.16 A회사가 제3자 개인으로부터 투자금을 유치한후 공동투자를 진행한후 수익금의 절반씩 나누기로 하였습니다. 질의1 A회사는 제3자 개인에게 투자수익금을 지급시 기타소득세율 22%의
18843 임차건물에 대한 수선비 O
17.05.13 당사가 창고 건물을 임차해서 사용하는 건물이 있는데 이곳에 조명, 에어덕트, 컴프레샤 등 설치공사를 임대인과 합의하에 대수선비로 지출할 예정입니다. 크지 않은 금액이면 선급비용
18842 수출 알선 수수료 송금에 대한 증빙 O
17.05.11 <사실관계> 당사는 수출 알선수수료를 해외 에이전트에 송금하고 있음. 자금의 해외 송금이므로, 세금계산서 등 적격증빙 없이 청구서에 따라 송금하고 있음. 해외 에이전트가 국내 동서
18841 이자소득 및 기타소득 지급관련 원천징수시 원천세 신고 질문드립니다. O
17.05.11 1. 개인사업가 법인회사에 이자소득을 지급할 경우 소득자 입장에서는 법인세인데 개인사업자가 매월 원천세 신고시 해당 이자소득 내역을 신고하여야 하나여? 2. 법인회
18840 결손보전 회계처리 O
17.05.10 2016.12월말 기준 자본금 400억, 자본잉여금 181억, 기타자본(자기주식)-6억, 결손금 -305억, 자본총계 270억 '17년 3월 결손보전을 위한 4:1주식병합을 미디어로그
18839 개인사업자 유형자산처분시 O
17.05.10 개인사업자가 보유하던 트럭을 1대 매각하였을경우 일반법인의 경우,,,,보통예금5억 / 차량운반구 1억 감가상각누계액3천
18838 매출 취소 문의 O
17.05.10 안녕하세요. 1월 31일에 제품 2개를 개당 $100 에 수출하였는데 2월 5일에 업체에서 실제 제품을 뜯어보니 1개만 실려있었습니다. 그래서 나머지 1개를 다시
18837 공장매각거래에 따른 세금계산서 교부시기 O
17.05.10 당사는 A업체와 공장매각거래를 체결하였습니다(토지, 건물, 기계장치 등) - 당사 : 매도업체 - A업체 : 매수업체 매각대금에 대해서 계약금으로 10%를 5/12일에 수
18836 철 스크랩 거래 시 금액 반환에 대한 처리방법 O
17.05.08 당사에서 철 스크랩을 매각한 후, 대금을 2천만원을 받았습니다(세금계산서 발행) 대금 수령 후 최종 스크랩 반출 시 재 계량해 본 결과 1천만원으로 금액이 변경된 경우 당사
18835 특수관계자 대여금 거래시 기일내에 이자를 미수취하여 연체이자가 발생 건에 대해 문의 O
17.05.08 안녕하세요. 특수관계자 거래에 관하여 질문드립니다. 특수관계자와 대여 약정을 맺고 매달 원금 100만불에 대하여 이자를 수취하고 있는데 자금사정이 여의치 않아 2
18834 철 스크랩 거래 시 세금계산서 발급 전 대금 입금 O
17.05.08 당사가 철 스크랩을 매각하고 대금을 입금받으려고 합니다. 세금계산서를 발급하기전에 먼저 대금을 전용계좌로 받아도 상관이 없나요? 세금계산서를 발급하기 전에 입금받을 때에
18833 영세율 적용 문의 O
17.05.08 당사는 물품을 수출하기 위해 국내 운송업체를 이용하여 물품을 보세구역 이외의 지역(당사 창고)에서 보세구역으로 운송하고 있습니다. 이때 운송비에 대하여 영세율 적용이 가능한지, 가 동서
18832 현금매출명세서문의 O
17.05.08 안녕하십니까 현금매출명세서 작성대상인 보건업종 운영 사업장입니다. 보건업중 과세 매출에 대한것 말고, 면세매출은 현금매출명세서 작성대상에서 제외하는것이맞는지요? 성바오로병원
18831 현금영수증의무발행업종추가질의 O
17.05.08 안녕하세요 건업은 현금영수증 의무발행업종으로 알고있는데요, 병원에서 운영하는 주차장에서 발생하는 매출에 대해서도 현금영수증을 위무발행해야하는건지요?? 질의에 대하여 성바오로병원
18830 CCTV 설치공사 회계처리 O
17.05.04 사내에 CCTV를 설치하는 공사를 완료하였고 약 25,000,000(원)이 소요되었습니다. 당기 비용(시설유지보수비)으로 처리하는지, 자산(부속설비)으로 처리한 후 감가상각하는게 경희의료원
18829 교육세 중간예납 O
17.05.04 안녕하세요 교육세관련하여 문의드립니다. 2017년 1차 교육세 중간예납(2017년 1~3월) 신고 납부를 하려고 합니다 산출세액을 계산할때 직전과세기간인 2016년 10월~
18828 자녀학자금 O
17.05.02 회사로부터 받는 자녀의 학자금은 비과세가 아닌 과세인게 맞는지요??
18827 철스크랩 거래 시 금액 반환의 경우 O
17.05.02 당사가 철 스크랩을 매각해서 110원(공급가액 100원, VAT 10원)에 대해 스크랩 전용계좌로 공급가액 100원을 입금받았습니다. 이후에 스크랩중량을 다시 계량하여 55원
18826 현금영수증 의무발행업종 O
17.05.02 안녕하세요, 보건업은 현금영수증 의무발행업종으로 알고있는데요, 병원에서 운영하는 주차장에서 발생하는 매출에 대해서도 현금영수증을 위무발행해야하는건지요?? 성바오로병원
질의하기