안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18769 매출자 폐업 시 부가세 신고 O
17.04.10 - 매입거래에 대해 세금계산서 역발행 - 용역 및 재화의 공급이 완료되어 세금계산서를 역발행하려고 하였으나 매출자가 부도 - 매출자는 부도처리되었으나 폐업신고를 하지 않아 정상
18768 법인이 개인에게 현금영수증 발행 시 O
17.04.10 당사가 거래하려는 법무법인과 세금계산서를 수취하려고 하는데, 해당 법무법인에서 관련 거래에 대해 개인에게 현금영수증을 발행을 했기때문에 취소하려면 일주일정도의 시간이 소요되어서 당
18767 폐업시 토지 O
17.04.10 폐업할 예정이나,,현지 법인의 소유 부동산(토지)가 2억상당이 있습니다,, 폐업시 법인이 보유하는 토지는 어떻해 세무신고가 되는건가요? (주)덕양에너젠
18766 영세율적용여부 O
17.04.07 수입목재(합판)을 수입하여 부산세관장으로부터 세금계산서를 발급받고 수입한 목재를 도매로 유통시키기도 하고,,당사의 현장에 생산에 사용되기도 합니다 (수출용으로 사용하지않고 모두 (주)덕양에너젠
18765 합병으로 취득한 주식 O
17.04.07 1. 질의사항 A사의 주주 갑은 A가 B사에 흡수합병되면서 B사의 신주를 교부받았다 갑이 B사의 주식을 처분하고자 할때 양도소득세 과세표준 산출시 B사 주식의 취득원가는 액면 동서
18764 내국법인간의 특허권 사용료 소득 원천 O
17.04.07 제목 그대로 내국 법인간의 특허권 사용료에 대한 소득 원천징수가 되어야 하는지 질문드립니다. 디오스텍
18763 상장주식 시간외거래 O
17.04.06 1. 질의사항 상장회사의 최대주주 갑은 본인이 소유한 상장회사의 주식을 특수관계가 없는 제3자인 을에게 시간외 대량매매로 매도하고자 한다. 만약, 양도일 당일 종가보다 낮은 동서
18762 토지관련 부가세공제 문의드립니다 O
17.04.06 매입한 토지와 관련하여 군청에 구거목적외사용료를 지급하고 세금계산서를 발급받았는데 부가세 신고시에 사용료부가세에 대해서 토지의 자본적지출로 보아 부가세 공제를 받지 말아야 하는지 알루스
18761 환불 수수료 발생시 세금계산서 처리 문의 O
17.04.06 당사가 가스안전공사에 정기검사 수수료를 납부하였는데, 그 중 일부가 검사 대상에서 제외되면서 당초 수수료보다 더 적은 금액으로 변경되었습니다. 이미 대금은 납부한 상태이며 금호피앤비화학
18760 확정기여형 퇴직신고 O
17.04.05 확정기여형가입법인회사이며 개인퇴직계좌로 이체를 100%하고, 해당하는 직원이 퇴사할경우 원천징수이행상황신고서 반영을 전혀 하지않는게 맞는거죠?? (주)덕양에너젠
18759 관리비 중 전력비, 비과세관리비 등의 거래시 계산서 발급 여부 O
17.04.04 건물 관리비 중 부가세 항목인 것은 전자세금계산서를 발급받았고 부가세 제외 항목인 부분에 대해서는 관리비명세서 만 받았습니다 부가세 제외 항목에는 전력기금, 비과세관리비, 보 미디어로그
18758 과세 품목 관련 추가 문의 O
17.04.04 빠른 답변 감사합니다. 해당 문의와 관련하여 과세 품목인 경우 부가세 매출 증빙은 어떻게 되는지 궁금합니다. 예를 들어 결제수단별로 신용카드 결제분은 '신용카드' 계좌 다우인큐브
18757 사내근로복지기금 적립관련 O
17.04.04 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 1. 2015년 세전이익에 대해 일정률을 곱하여 4억원의 사내근로복지기금을 적립하였습니다. 그런데, 2016년 결산시 중요
18756 회사 조경용 나무를 판매할시 세금계산서 발행 여부 O
17.04.04 안녕하세요. 당사는 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 다름이 아니라 회사내에 있는 조경용 나무를 판매하고자 하는데 이 경우 당사는 업종이 제조업이기 때문에 세금
18755 조세조약 적용 O
17.04.04 한국에 있는 사업장 레노베이션 관련 인테리어 디자인 설계용역을 프랑스의 회사와 계약을 맺고 진행중입니다. 이때 용역바에 대한 소득을 과세하는 경우 한-프랑스 조세조약의 사용료 소득 JW메리어트반포
18754 부가세 매출증빙 관련 O
17.04.04 안녕하세요~ 당사는 웹사이트에서 면세품목(전자책)을 판매 하고 있습니다. 해당 상품은 PG(결제대행 서비스)를 이용하여 결제됩니다. 고객은 PG사가 제공하는 상이한 결제수단 다우인큐브
18753 거래처 부도에 따른 부가세 문의 O
17.04.03 당사는 월 입고 실적을 집계하여 월말에 세금계산서를 수취받고 부가세 신고를 합니다. 그런데 거래처 가운데 월말(3/31)까지 정상적으로 납품을 하다가 마감 이틀후인 금일(4/3)
18752 퇴직금원천징수 O
17.04.03 수고많으십니다 직원의 사망으로 퇴직금과 유가족에게 위로금이 지급될 예정입니다 퇴직연금으로 퇴직금이 지급될예정이고 회사에서 현금으로 6개월치 급여를 위로금으로 지급될 예정입니다 정재순님
18751 무상증자 세금관련 O
17.04.03 수고가 많으십니다. 주총(3/29)을 통해 무상증자를 확정하였습니다. 법인1개업체와 개인2명에게 무상증자를 하였습니다 배분비율은 0.1575332395 비율이며 법인과 개인
18750 수정세금계산서 발급 시 수정사유 미기재 O
17.03.31 당사는 ERP를 통해서 세금계산서를 발행하고 있는데, 수정세금계산서를 발급 시에 수정사유를 기재하지 않고 발급할 경우에 문제가 될 수 있나요?
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