안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18945 성실신고확인비용 O
17.06.22 15년 성실신고대상자로 신고하였으나, 사후검증분석결과 신고누락분이 확인되어 추가납부세액 을 납부하였습니다 조특법 항에 따르면 '세액이 추징된 사업자에 대하여는 추징일이 속하
18944 기타 외화획득 재화 관련 세무사항 O
17.06.22 항상 신속하고, 명확한 답변 감사드립니다. (현 황) 부가세법에서는 국제수지개선을 위한 외화획득사업을 지원하기 위해 국내거래이면서도 외화를 획득하는 재화공급에 대해서는 일정 동서
18943 택지개발비 지장물(통신등) 이설비 부과세 대상여부 O
17.06.21 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 택지개발사업을 시행하고 있는데, 사업지구내 지장물 소유자(설치업자)인 한전, 가스공사, kt 등은 당사가 사업추진을 위해
18942 호텔에서 손님의 택시비 대납 후 추후 정산 O
17.06.21 - 호텔에서 투숙 중인 투숙객의 택시비를 현금으로 대납 - 현금으로 대납한 택시비를 추후 고객으로 부터 입금 받을 예정 - 호텔에서 대납한 택시비 입금에 대한 계산서 발행을 고
18941 근로내용확인신고서 및 일용근로지급명세서 O
17.06.21 안녕하세요, 일용직을 고용하고 제출하는 근로내용확인신고서(월별 근로복지공단) 및 일용근로지급명세서(분기별 국세청) 중에 하나만 제출해도 문제가 없나요? 예를 들어, 근로내용확인
18940 추가 질의 O
17.06.21 위와 관련하여) 1. 세금계산서를 지금이라도 우리기관사업자번호로 발급받아야 하는지, 2. 아니면 일단 기존대로 유지를 해야할지에 대해서 세무상 리스크가 어떤게 높은가요? 성바오로병원
18939 변호사 자문료 계약서 증빙 여부. O
17.06.21 안녕하세요? 하기와 같이 질의 드립니다. [개요] 당사는 회사 업무 관련하여 변호사 사무실에 법률 조언을 받고 있습니다. 우선 변호사 사무실과 자문에 따른 계약서는 체결되지 대한칼소닉
18938 실습비 계산서 발행 O
17.06.21 안녕하십니까 학교법인 산하의 대학병원입니다. 병원에서 실습교육을 진행하고 실습비를 받는 경우 세금계산서가아닌 면세계산서를 발행하고이있는데 문제가 있을지요? 성바오로병원
18937 부가세예정고지 회계처리 O
17.06.21 개인사업상 부가세 16년 2기납부세액 1억7천중 예정고지납부액 1억차감후 7천납부를 17년 1월2일 하였습니다 이경우 16년말기준 재무상태표에는 부가세예정고지납부액 1억은 회
18936 매출 채권를 조기 회수 하기 위해서 업체 지급한 이자 비용의 회계 처리 O
17.06.20 매출 채권을 원래 지급일이 아닌 자사의 요청으로 인한 이자 비용분을 제외하고 입금 하였을 경우의 회계 처리와 소득세 원천에 대한 신고 의무가 있는 지 확인 부탁드립니다. 온다엔터테인먼트
18935 소득세등 회계처리 O
17.06.20 기업회계상 개인종소세 소득세등(주민세및농특세포함)을 법인과 동일하게 회계처리해야하는지요 실무상 인출금 또는 자본금 계정으로 처리하는데?? 원칙적으로 어떻해 회계처리하는지요?
18934 철 스크랩 대금 선수취관련 O
17.06.20 당사가 A사와 철스크랩 매각거래를 체결하였습니다. 스크랩을 반출하기 전 일부금액을 선수금 형태로 수취하였으며, 이에 대해 세금계산서를 발행하였습니다. 이럴 경우에 스크랩을
18933 정기예금 이자율 O
17.06.20 수고하십니다 법인세법 시행령 89조4항 1호의 적정임대료산식은 (임대대상 당해자산의 시가*50%-전세금또는보증금의금액)*정기예금이자율 위 산식의 정기예금이자율은 몇% 적용해
18932 판공비관련 O
17.06.19 판공비 관련해서 문의드립니다. 우리기관에서는 보직자에게 접대비 및 복리후생비 용도로 판공비를 지급하고 있습니다. 내부적으로 판공비 사용 금지사항에 골프관련비용은 언급되어 있지 성바오로병원
18931 공과금 대납의 건 O
17.06.19 비영리법인이며, 장례식장을 임대하고 있습니다. 예상 상황에 대한 질의) - 최초 계약 시 공과금은 우리기관이 부담하기로하여 실제 부담하고 있음. - 공과금 세금계산서는 성바오로병원
18930 세액공제 감면 중복 적용 배제 여부 문의 O
17.06.19 당사는 연구 및 인력개발비 세액공제 및 수도권 밖 이전 공장에 대한 세액감면을 받고 있습니다. 에너지 절약시설투자 세액공제, 근로자 복지증진설비 투자세액공제가 추가로 적용
18929 기타영세율적용 관련 증빙 문의 O
17.06.19 선적일자 기준으로 수출 부가세 신고 후, 환율 및 단가 변동 등으로 인해 신고 금액과의 차이가 발생할 경우 발생한 시기가 속하는 예정/확정 신고기간에 그 수정분을 수출실적 금호피앤비화학
18928 비상장법인 유상증자 O
17.06.19 수고하십니다. 비상장법인이 유상증자 시 세무 처리 관련 문의사항입니다. 1. 제3자배정 유상증자 시 발행가액 제한이 있는지? 2. 액면가 이상 발행했을 경우 발생하 다우인큐브
18927 수정세금계산서 가산세 관련 문의 O
17.06.19 - 발주처 : A - 수급사업자 : 당사 - 하수급인 : B 5월말 공사용역을 완료하고 당사는 하수급인인 B사에게 5/30일로 세금계산서를 발급하였고, 발주처인 A사도 당
18926 소득구분 O
17.06.19 병원입니다. 임상심리사를 고용하여 (계약기간 4개월), 검사금액의 일정부분을 지급하는 계약을 하여 사업소득으로 처리하려고 하였으나, 근무 1달 만에 임상심리사분이 계약종 성바오로병원
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