안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19014 일본 배당세율 검토요청 O
17.07.18 당사는 외국계투자법인으로서 FY2016의 잉여금에 대해서 배당을 하고자 합니다. 주주구성은 다음과 같습니다. ( 지분율: 일본모회사 82%, 국내대기업A 11%, 국내대기업B 케이디디아이코리아
19013 채권연령분석시의 대손경험률 산출 문의 O
17.07.18 안녕하세요 제목과 같이 채권연령분석시의 대손경험률 산출에 관해 문의가 있어 글을 드립니다. 정확한 상황을 말씀드리면, 16년까지는 세법상 인정 범위인 채권금액의 1%를
19012 주민세 종업원분 과표에 인정상여가 포함되는지 여부 질의 O
17.07.18 안녕하세요~ 상기 표제와 같이 질의 드립니다. 매년 3월 연말정산시 인정상여를 포함하여 신고를 하는데 이때 주민세 종업원분을 계산할 때 인정상여를 포함하여 주민세 계산을 제트에프삭스코리아
19011 부가가치세 대손세액 공제 문의 O
17.07.18 부가가치세 대손세액 공제 중 "대손이 확정된 날이 도래하기 전에 사업자가 폐업한 경우에는 대손세액 공제를 받을 수 없다." 라는 부분이 있던데, 채권의 소멸시효가 완성되기 전
19010 원천반기신고에서 월변경 O
17.07.18 근로소득원천징수신고를 반기에서 월로 변경하여 17년 7월귀속분부터 월신고로 변경되었습니다, 이경우 당초신고방법: 17년 1월귀속급여는 1월말 지급.
19009 재고자산평가손실 O
17.07.18 1. 재고자산평가손실 계정은 제조원가면세서-제조경비 항목안에 들어가는지요? 예) 재평 / 재평충당금 재공품의 당기총제조비용으로 들어가는지 여부. <제조원가명세서> 재료
19008 부동산임대공급가액명세서 O
17.07.17 2017.5 부동산 임대를 하고 선월세를 2개월치 전자세금계산서를 발행하여 받았습니다. 단, 임대시 단기임대라서 보증금은 없는 조건으로 계약하였습니다. 금년 2017. 7. 부
19007 공장에 캐노피를 설치했는데 구축물로 처리하고 과세 대상인지 궁금합니다. O
17.07.17 공장에 캐노피 증축 공사를 진행하였는데 계정처리는 구축물로 처리하고 지방세 과세 대상인지 궁금합니다. 휴먼텍
19006 사업용토지 비사업용 토지 혼재 O
17.07.17 안녕하십니까? 부동산 매매에 따른 양도소득세 계산시 한 토지 내 "사업용"과 "비사업용"이 혼재되어있을경우 세율적용은 어떻게 하는지요? 감사합니다. 한미상사
19005 사외위탁교육 전자계산서 개인이름으로 수취할 경우 O
17.07.17 회사 직원이 사외교육처에 위탁교육을 수강하신 후 전자계산서를 회사이름이 아닌 개인이름으로 수취할 경우 Q1. 개인으로 수취한 계산서에 대해 회사에서 부가세 신고가 가능한가요?
19004 비사업용토지(공유물분할) O
17.07.17 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 선친으로부터 임야를 아래 지분데로 상속받았습니다. 모 : 3/7 자1 : 2/7 자2 : 2/7 이후 공 한미상사
19003 결손보전을 위한 무상감자시 회계처리 O
17.07.14 안녕하세요 당사는 결손보전을 위한 무상감자 안건이 주주총회에서 승인됨에 따라 무상감자 절차를 진행중에 있습니다. 이에 회계처리 시점 관련하여 문의 드립니다. 구주권제출 미디어로그
19002 본점,지점 세금계산서 수취관련 질의 O
17.07.13 신속한 답변에 늘 감사드립니다. 본점, 지점의 세금계산서 수취관련하여 질의 드립니다. [지점]에서 계약하고 대금지급을 한 거래의 세금계산서를 [본점]으로 수취하였을 경우 본
19001 사옥건설 O
17.07.13 아파트시공시행사로 자체사용할 사옥을 건설하고 있으며,사옥건설에 해당하는 매입이 매입세액공제인지아닌지 궁금합니다 (현재 사옥건설외 아파트(국민주택이하 및 국민주택이상)를 공사하고
19000 해외 지점에서의 국내 거래처로의 매출 거래시 영세율 적용 여부 O
17.07.12 안녕하세요. 당사는 국내에 본사를 두고 일본의 지점을 설립하여 관리를 하고 있습니다. 일본 지점에서 국내 업체로 매출 거래를 하였는데 이 거래를 "용역의 국외공급"
18999 어린이집 증빙문의3 O
17.07.12 아래 문의에 대한 추가 문의 드립니다. 병원에서 직원들이 부담해야 할 어린이집 보육료를 대납하는 경우 (병원->어린이집 으로 지급, 병원은 복리후생비 처리) 예를들어 성바오로병원
18998 영세율과세표준신고불성실 가산세 문의 O
17.07.12 안녕하세요. 당사는 부가세 월별 신고를 하고 있습니다. 문제는 4월, 5월 부가세 신고를 마감했는데 4,5월 영세율 매출이 누락되었습니다. 그래서 제가 문의하고 싶은것은
18997 어린이집 보육료 지원 추가 질의 O
17.07.12 1.병원에서 직원들에게 어린이집 보육료를 지원합니다. 직장내 어린이집 대신 직원들이 이용하고 있는 보육시설에 직원들이 부담해야 할 금액만큼 병원이 어린이집에 대납해주는 형태인데 성바오로병원
18996 카드 할인액의 비용처리 O
17.07.12 안녕하세요.. 직원이 업무상 필요경비로 개인카드를 사용해서 회사에 실비로 청구를 하고 회사는 경비만큼 비용처리를 할 경우를 가정할때, 이때 직원이 사용한 카드 부가서비스로
18995 어린이집 보육료 적격증빙 O
17.07.12 안녕하세요. 임직원들을 대상으로 직장내 어린이집 대신 외부 어린이집 보육료를 지원(병원에서 비용처리하면서 병원->어린이집 으로 지급)할 예정입니다. 1. 증빙에 대한 성바오로병원
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