안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19005 사외위탁교육 전자계산서 개인이름으로 수취할 경우 O
17.07.17 회사 직원이 사외교육처에 위탁교육을 수강하신 후 전자계산서를 회사이름이 아닌 개인이름으로 수취할 경우 Q1. 개인으로 수취한 계산서에 대해 회사에서 부가세 신고가 가능한가요?
19004 비사업용토지(공유물분할) O
17.07.17 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 선친으로부터 임야를 아래 지분데로 상속받았습니다. 모 : 3/7 자1 : 2/7 자2 : 2/7 이후 공 한미상사
19003 결손보전을 위한 무상감자시 회계처리 O
17.07.14 안녕하세요 당사는 결손보전을 위한 무상감자 안건이 주주총회에서 승인됨에 따라 무상감자 절차를 진행중에 있습니다. 이에 회계처리 시점 관련하여 문의 드립니다. 구주권제출 미디어로그
19002 본점,지점 세금계산서 수취관련 질의 O
17.07.13 신속한 답변에 늘 감사드립니다. 본점, 지점의 세금계산서 수취관련하여 질의 드립니다. [지점]에서 계약하고 대금지급을 한 거래의 세금계산서를 [본점]으로 수취하였을 경우 본
19001 사옥건설 O
17.07.13 아파트시공시행사로 자체사용할 사옥을 건설하고 있으며,사옥건설에 해당하는 매입이 매입세액공제인지아닌지 궁금합니다 (현재 사옥건설외 아파트(국민주택이하 및 국민주택이상)를 공사하고
19000 해외 지점에서의 국내 거래처로의 매출 거래시 영세율 적용 여부 O
17.07.12 안녕하세요. 당사는 국내에 본사를 두고 일본의 지점을 설립하여 관리를 하고 있습니다. 일본 지점에서 국내 업체로 매출 거래를 하였는데 이 거래를 "용역의 국외공급"
18999 어린이집 증빙문의3 O
17.07.12 아래 문의에 대한 추가 문의 드립니다. 병원에서 직원들이 부담해야 할 어린이집 보육료를 대납하는 경우 (병원->어린이집 으로 지급, 병원은 복리후생비 처리) 예를들어 성바오로병원
18998 영세율과세표준신고불성실 가산세 문의 O
17.07.12 안녕하세요. 당사는 부가세 월별 신고를 하고 있습니다. 문제는 4월, 5월 부가세 신고를 마감했는데 4,5월 영세율 매출이 누락되었습니다. 그래서 제가 문의하고 싶은것은
18997 어린이집 보육료 지원 추가 질의 O
17.07.12 1.병원에서 직원들에게 어린이집 보육료를 지원합니다. 직장내 어린이집 대신 직원들이 이용하고 있는 보육시설에 직원들이 부담해야 할 금액만큼 병원이 어린이집에 대납해주는 형태인데 성바오로병원
18996 카드 할인액의 비용처리 O
17.07.12 안녕하세요.. 직원이 업무상 필요경비로 개인카드를 사용해서 회사에 실비로 청구를 하고 회사는 경비만큼 비용처리를 할 경우를 가정할때, 이때 직원이 사용한 카드 부가서비스로
18995 어린이집 보육료 적격증빙 O
17.07.12 안녕하세요. 임직원들을 대상으로 직장내 어린이집 대신 외부 어린이집 보육료를 지원(병원에서 비용처리하면서 병원->어린이집 으로 지급)할 예정입니다. 1. 증빙에 대한 성바오로병원
18994 17년5월 세금계산서 중복발행건에 대해 수정세금계산서 발행 O
17.07.12 저희 거래처에서 같은 건에 대해 5월 세금계산서를 2건 발행하여 5월로 수정세금계산서를 발행해야하는 상황인데 이미 7월 중순이기 때문에 가산세가 발생하나요?
18993 점포(휴게음식)에서 기프트카드 단순 판매업시 업종/업태추가 문의 O
17.07.11 *현황* 1.직영점(휴게음식점)에서 기프트카드 판매하려고 합니다. 단순 유통판매만 할뿐, 판매금액은 3자회사(기프트카드발행회사)로 지급되며, 수수료 수입은 발생하지 않습니다.(추 비알코리아
18992 이월결손금 공제 O
17.07.11 수고하십니다. 아래 내용에 대한 확인 부탁드립니다. 사실관계 - X2년 A법인이 B법인을 흡수합병함 - 흡수합병 과정에서 A법인의 주주들이 주식매도청구권을 행사 - 다우인큐브
18991 재문의! O
17.07.11 작성자 삼보프라텍 작성일시 2017년 07월 11일 09시 42분 10초 그러한 회계처리에 근거한 내용을 찾고 있습니다. 기업회계기준이나, 사례 예규, 세법
18990 부부간 증여세 O
17.07.10 안녕하세요! 현재 소유중인 아파트를 부부 공동명의로 하고자 합니다. 증여가 될 것 같은데 세금, 신고서류 및 방법에 대해서 알고 싶습니다. 1. 소재지 : 서울 2. 실거래가 제트에프삭스코리아
18989 해외상주 국제기관에 용역제공시 영세율 적용여부 O
17.07.07 부가가치세법 24조에 영세율이 적용되는 외화획득재화 또는 용역의 공급을 확인하였습니다. 만약 해외에 상주하고 있는 국제기관인 ITU(국제전기통신연합)를 공급자로 하여 국
18988 추가 질문입니다. O
17.07.07 답변 감사합니다. 만약 자회사가 담보제공의 댓가로 모회사에게 아무 댓가도 지급하지 않을 경우 모회사의 세무상 계산은 어떻게 되는지요? 예를들어 모회사 담보제공으로 자회사 다우인큐브
18987 특수관계인 차입을 위한 담보제공 O
17.07.07 수고하십니다. 자회사가 금융기관에서 차입을 할 때 모회사의 자산을 담보로 제공하는 경우 모회사의 세무상 이익이 계산 되는지 궁금합니다. 금융기관 차입이자율이 당좌대출이 다우인큐브
18986 지방세가 포함되어 있다면 납부를 세무서와 구청에 별도로 납부하는 것이 맞나요? O
17.07.07 지방세가 포함되어 있다면 납부를 세무서와 구청에 별도로 납부하는 것이 맞나요? 제트에프삭스코리아
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