안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19085 중소기업해당업종여부 O
17.08.21 입시학원(면세법인)의 경우 중소기업에 해당하는지요>?? 중소기업특별세액감면에 해당되는지?? 궁금합니다
19084 매출에누리 처리 O
17.08.21 감사합니다. 조언해 주신데로 불특정 다수 소매점을 대상으로 사전계약에 의한 보상일 경우 마이너스 세금계산서 발행 후 매출차감항목인 매출에누리처리가 가능한지 문의드립니다. 한미상사
19083 법인 부동산 (건물+토지)를 매각하는데 시세 보다 현저히 싸게 매각하거나 매입할때의 문제 O
17.08.21 위의 제목처럼 법인끼리 시세보다 싸게 매각.매입 어떤 문제가 있을까요? 다각적으로 말씀 주시면 감사하겠습니다. 온다엔터테인먼트
19082 해외 생산 기지의 원재료 사급 형태의 수출의 변경 O
17.08.21 당사는 현재 베트남과 한국에서 8:2 정도 생산이 이뤄지고 있습니다. 베트남은 한국에서 원재료를 유상 사급하는 형태로 가공후 이전가격으로 다시 매입 하는 거래 형태입니다. 온다엔터테인먼트
19081 상품 판매 후 할인적용 O
17.08.21 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 당사는 상품도매업을 영위하는 업체로서 다음의 경우 회계처리에 대해 문의드립니다. 예) 1. 당사에서 소매상에 한미상사
19080 수출면장 처리 관련 문의드립니다. O
17.08.21 안녕하세요, 수출면장 처리관련하여 문의드립니다. <상황요약> 장비 수출 후 일부 부품이 고장으로 반품 후 다른 제품을 재수출함. 이 경우, 무환면장으로 신고해야 하나 해당 탑엔지니어링
19079 법인세중간예납 O
17.08.18 면세법인(학원)도 이번 법인세중간예납신고를 하여야 하는게 맞는거죠?
19078 현물투자 문의 O
17.08.18 당사는 중국에 합작법인을 운영하고 있는데(당사지분 35%) 당사로부터 부품을 공급(당사→합작법인으로 원재료 상태로 납품이 아닌 일부 가공을 한 서브품 상태)받아 현지 합작법인
19077 건물, 토지 원시취득 문의 O
17.08.17 안녕하세요. 토지와 건물관련 원시취득 하엿습니다. 건물 취득세 납부시 과세표준에 포함해야 할 사항에 대한 문의입니다. - 건물은 산을 깍는 등 토목공사 시행후 건물 을 지었
19076 농업생산기반시설 목적외 사용료 O
17.08.17 농업생산기반시설(농수로)를 공장진출입로로 사용하는대신 사용료를 납부하기로 했습니다. 한국농어촌공사에서 목적외사용료로 세금계산서를 받았습니다. 부가세환급가능한거죠?? 그리고 계정
19075 해외출장숙박비의 건 O
17.08.17 해외출장의 숙박을 위해 여행사를 통해서 현지의 호텔을 예약했고 여행사의 대행수수료에 대해서만 세금계산서를 발급받았을 경우 호텔비에 대한 증빙은 어떤것을 수취해야하는지요? 법인
19074 지출증명서류 수취 및 보관4 O
17.08.17 따라서 업무관련 학회가 국내에서 열리는 경우는 개최자 등에게 계산서 등 수취하여 비용처리하면 됩니다. 라고 답변 달아주셨는데, 제가 여쭤보는 요지는 적격증빙을 수취하지 못할 성바오로병원
19073 지출증명서류 수취 및 보관3 O
17.08.17 추가질문입니다. 학회가 국내인지 국외인지에 따라서도 적격증빙 수취의무가 달리 적용되나요? 답변달아주신 것 처럼 국외학회비라면, 해외에서 공급받은 재화나 용역이기에 적격증빙 수취 성바오로병원
19072 추가질문(질문잦아 죄송) O
17.08.16 17년 2월에 사업자등록이 되어있는 개인사업자에게 ,,매출세금계산서를 주민등록번호로 발행하였을경우 17년 8월 16일 현재시점 (확정신고기한 경과후) 수정세금계산서를 발행
19071 지출증명서류 수취 및 보관2 O
17.08.16 또한, 회사 내규에 의한 지급이 아닌 학회참가비(병원이다보니 직종별로 다양한 학회 참여율이 높습니다)는 지출증빙 수취 의무가 있는 것인가요? 보통 적격증빙을 발급해주지 않아서 현 성바오로병원
19070 가산세여부 O
17.08.16 17년 2월귀속분 개인 주민등록번호로 매출세금계산서를 발행하였으나, 그 개인이 사업자를 신청등록하여,,,현재시점(17년8월16일) 수정세금계산서를 발행한다고 하면,,,확정기간(17
19069 지출증명서류 수취 및 보관 O
17.08.16 안녕하세요 회사 내규로 학회 참가 시, 체재비, 항공비 등을 지급하고 있습니다. 이러한 비용들은 지출증빙 수취 의무가 있나요? (항공비는 법인카드 사용 시 신용카드 매출전표로 성바오로병원
19068 영세율계약에 대한 세금계산서 발행 O
17.08.16 당사는 해외의 A사가 발주, 국내 B사가 도급한 해외 공사용역에 대해 수행을 완료하였고, 공사완료 후 발주처인 A사와 당사의 직접적인 인센티브 수령이 추가로 생겨 이에 대해 Inv
19067 법인세중간예납시 O
17.08.16 토지등양도소득에 대한 법인세가 있는 부동산업을 하는 법인일경우 법인세중간예납신고시 직전년도 법인세기준으로 신고할경우, 토지양도소득에 대한 법인세도 중간예납시 직전년도의 1/2
19066 법인세 세액공제해당 농특세 O
17.08.11 법인세신고시 세액공제의 20%를 농특세로 납부하여야 하나 지연납부로 가산세를 포함하여 납부할경우 농어촌특별세 본세와 가산세를 모두 법인세비용(등)으로 처리하여도 되는지요?
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