안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19105 부가가치세 대손세액 경정청구 시기 O
17.08.28 당사는 A사에게 '13.2월에 납품을 하였고, 이후에 업체가 폐업을 하여 대금을 회수하지 못했습니다. 물품대금 채권의 소멸시효인 3년이 경과하여 '16.1기확정신고 시 대손세액공제
19104 이자지원 계정과목 문의 O
17.08.28 회사에서 직원 개인 대출 이자를 대신 납부했습니다. 계정을 어떤걸로 처리해야하나요? (이자지원 금액은 연말정산시 직원 소득으로 반영 예정입니다.)
19103 추가질의 O
17.08.24 의견 감사합니다. 그렇다면 C가 B에게 세금계산서로 청구하고, B의 요청에 의해 A가 B에 지급할 금액에서 공제하여 C에게 대금지급을 하는건 문제가 없겠는지요?
19102 이월결손금공제 O
17.08.24 부동산매매업(토지매입후 분할하여 토지판매)을 영위하는 법인일경우 16년 이월결손금이 1억정도가 넘어왔는데 부동산매매업은 조세특례제한법 중소기업업종이 아니라서 금번 17년 법인세
19101 해외법인 청산시 잔여재산 회계처리 문의 O
17.08.24 안녕하세요. 당사 A는 일본의 현지법인 B를 두고 있습니다. 당사 A는 현지법인 B에게 미회수 매출채권 2천만원과 투자자산 1억이 있습니다. 현지법인 B는 3월 3
19100 O
17.08.23 그럼 위와같이 외국자회사의 자회사가 국내법인인 경우에는 내국법인으로 적용 가능 할까요? 퓨쳐스트림네트웍스
19099 O
17.08.23 국외 기업도 동일한가요? 퓨쳐스트림네트웍스
19098 이자청구 기준금액 문의 O
17.08.23 본사는 가맹본부이며 장비를 100원에 매입하여 가맹점에 110원에 판매하고 있습니다. 가맹점에 장비를 판매가 아닌 대여를 해야하는 경우가 생겨서 대여 후 이자청구를 하려고 합니 비알코리아
19097 현금영수증 발급시 세금계산서 발급은 거부해도 되는지 문의드립니다. O
17.08.23 당사는 포스를 이용한 결제구조 이며, 현금영수증 의무발급업장이기때문에 현금영수증이 자동으로 발급됩니다. 고객이 굳이 세금계산서를 요구할 경우, 현금영수증(지출증빙)을 발급해주고,
19096 수입배당금의 익금불산입 O
17.08.23 당사는 국내 자회사A 기업의 지분율이 100%인 관계로 수입배당금 익금불산입율 100% 적용하여 이연법인세를 추정 계산 하였습니다. 하지만 당기중 국내자회사A가 국외자회사B 퓨쳐스트림네트웍스
19095 원재로 보상에 대한 회계처리 문의 O
17.08.23 안녕하세요 당사는 원재료 수입품 중에 불량이 발생하였습니다. 수출업체에서는 해당 원재료에 대해서 전량 교체 하기로 하였습니다. 불량품이 100EA면 수출업체에서 50EA 즉 대한칼소닉
19094 3자 계약시 세금계산서 O
17.08.23 안녕하세요 A,B,C 3자 계약시 세금계산서 발행에 대한 질의드립니다. 1. 계약내용 1) A는 B에게 위수탁계약을 통하여 유지관리업무 일체를 위탁함 2)
19093 세금계산서 교부시기 O
17.08.23 <사실관계> 당사는 당사 건물과 관련하여 건설업체와 용역계약을 맺었습니다. 용역제공의 완료시점은 6개월 이내로서 중간지급부조건에 해당하지 않지만, 상호간 용역계약서 상에는 계약 동서
19092 프로모션 진행 O
17.08.23 당사는 모바일 광고 회사입니다. 이번 광고주를 상대로 프로모션을 진행하려 합니다. 프로모션에 대한(매출)에대한 정산금(원가)을 당사가 아닌 매입처에 일부 부담시키려 합니다. 퓨쳐스트림네트웍스
19091 세금계산서 교부시기 O
17.08.22 A사, B사, C사가 있습니다. B사는 당사이고 A사에서 받은 하도작업을 C에게 하도를 주어 작업을 진행하던 중 C사의 불찰로 사고가 발생하여 C사가 직접 수습을 못하는 포스코켐텍
19090 저축성보험 해지시 계정과목 O
17.08.22 항상 빠른 답변감사드립니다. 당사는 저축성보험을 가입하고 계정과목을 장기성예금으로 기입하고있습니다. 만약에 해지시 손해가 발생 되었다면.. 계정과목을 어떻게 처리해야하는지 문의
19089 적격증빙 수취 적정성 문의 O
17.08.22 안녕하세요 수고하십니다 적격증빙을 수취하지 않고 보전할 수 있는 비용인지 문의 드립니다 사례 1. 국가 및 외부에서 수주한 연구비 지출시 '외부' 전문가에게 강의 혹은 경희의료원
19088 외화 선급금 관련 재문의 O
17.08.22 (현황) 외화 선급금의 지급 및 물품 수입계약이 아래와 같습니다. 1> 1/1 : 외화 선급금 50,000불 지급 2> 2/1~11/1 : 100ton 수입, 동 100ton 동서
19087 주민세 보통징수 납부관련 O
17.08.22 주민세(법인균등분)의 경우 보통징수에 해당하는데, 당사는 사업장이 있어 납부의무가 존재함에도 불구하고, 해당 지자체에서 주민세 고지를 하지 않았을 경우(고지서 미교부, 위택스 납부
19086 외화 선급금 지급시 회계 세무 처리 O
17.08.22 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 특수관계 없는 외국법인 A로부터 견과류를 수입하고 국내에서 소분하여 판매하고 있습니다. 향후 거래관계의 확대를 위해 당사는 외국 동서
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