안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10630 12월 귀속분 원천세 신고의 건 O
12.01.04 12월 결산 법인입니다. 12월 31일까지의 아르바이트비, 연차수당, 중도퇴직자 퇴직금및 연말정산등 12월 31일자로 미지급을 설정하고, 실제 지급은 1월 초에 이루어 집니다. (주)폴리폴리코리아
10629 부가세신고 문의 O
12.01.04 환율은 결제일기준으로 주말이면 앞에날금요일 환율을 적용하면되고,, 부가세신고는 어케하죠??? 해외에서 매출일으킨거라 수출?? 처음이라 잘 모르겠네요..ㅜㅜ 부가세가 있나요 길무역
10628 외국납부세액에 대하여 O
12.01.04 안녕하세요. 해외 업체에 소프트웨어 설치을 하고 대금을 송금을 받았으나, 조세협약에 따라 10%원천징수된 차액분만 입금되었습니다. 이때, 원천징수분은 선급법인세로 처리하였다가,
10627 종합소득세 누락 O
12.01.04 종합소득세 누락으로 세무서에서 통보와서 납부하려는데요. 주민세는 소득세 추가고지액의 10%를 자진해서 납부하면 되는지 아니면 별도로 신고를 하고 소득세의 미납부 가산세등 은 제외
10626 퇴직금 중도정산 문의 O
12.01.03 안녕하세요. 직원의 퇴직금 중도정산이 2012년 7월부터 금지(무주택자의 주택구입,가족의 6월이상 병원비등 제외)된다는 규정이 있던데 의무사항인지 문의드립니다. 형진조경
10625 LNG탱크 취득세 과세 여부 O
12.01.03 안녕하세요, 당사는 기존 LPG저장고(건물)을 철거하고 그자리에 LNG탱크(공작물, 29톤) 및 부대설비공사를 실시했습니다.(기존 배관라인은 그대로 사용함) 이 경우 LNG탱크 STX리조트
10624 기계장치 운송중 파손되어 보험금 수령시 회계처리 O
12.01.03 기계장치를 운송도중 몇몇 부품이 파손이 되었습니다. 수리를 위해 부품 2가지를 구입했습니다. 가격은 2,230,000원(부가세223,000원)입니다. 기계장치에 대해 손해보험을
10623 계산방식 O
12.01.03 일자 매출금액 당시환율 12/3 998 177.27 12/17 998 182.33 12/3 998*177.27=1 길무역
10622 판매장려금 지급 관련 O
12.01.03 안녕하세요. 본사는 사전약정에 의해 동일한 매출조건과 말일까지 입금될 경우 거래처에 장려금을 지급하기로 약정을 하였습니다. 그러나 말일까지 입금이 어려운 경우 익월 2일까 이이씨코리아
10621 12월31일 퇴직자의 경우 퇴직급여충당금전입액 계산시 포함여부?? O
12.01.03 안녕하세요! 12월31일로 퇴직하는 경우(12월31일까지 근무) 퇴직급여충당금전입액 계산시 포함시켜야 하나요? 전입액계산시 포함 후 아래와 같이 처리가 가능한지요? 호룡
10620 특수관계 있는 법인의 임원을 겸직한 경우 퇴지금 계산 방법 O
12.01.03 특수관계 있는 법인을 겸직한 임원에게 양사에서 급여 및 퇴직금을 지급하고자 하는 경우 퇴직금의 손금한도 계산시 양사 합산하여 퇴직금을 산정한 후 급여 및 근속기간을 고려하여 안 코오롱건설(주)
10619 지점간 재고이동시 부가세 신고 O
12.01.03 안녕하십니다 [현황] 본점[A] => 계속 유지 지점[B] => 2011년 까지만 매입 /매출 발생(구사업장) 지점[C]=> 2011년 부터 매입 /매출 발생시킴(신규 사업
10618 매출인식 O
12.01.03 신규사업으로 중국에 당사 서비스를 제공하기 시작했습니다. (월정액 입금하면 홈페이지에서 서비스 제공) 중국고객이 온라인으로 결제하면.. 우리회사와 중간에서 결제대행하는 중국업 길무역
10617 인도된 재화의 손금 인정가능 여부 O
12.01.03 당사는 2011년 12월에 A사로부터 상품 매입계약을 체결하고 상품을 인도 받고 B사로 매출을 하였습니다. 당사는 매출처 B사에 2011년12월에 매출세금계산서를 발행하고 수 농협정보시스템
10616 사업자등록 시기 O
12.01.03 * 당사는 현재 부동산임대업을 하고 있으면 퍼블릭골프장을 건설하고자 하고있습니다. 현재는 본사 사업자로 용역비등 세금계산서를 수취하고 있습니다. 현재 인허가는 완료되지 성담
10615 관계회사 대여금 O
12.01.03 관계회사 대여금지급시 이자 및 원천징수 여부, 세액은 어떻게 되나요.. 위더스케미칼
10614 법인차량 사고로 보험사에서 지급된 수리비 O
12.01.03 안녕하세요? 법인차량의 사고로 차량의 수리비중 면책금을 보험사에 입금시키고 보험사가 전체수리비를 공업사에게 지급하였습니다. 회사가 전체수리비에 대한 세금계산서를 발행받았는데, 장은주
10613 추가질의:보험수리적손실에 관한 질의 O
12.01.03 답변에 감사드립니다. 제가 잘 이해가 안되어서 퇴직충당금 한도액 초과분에 계산에 포함하여 손금불산입 하므로 당사의 방법에 동의한다면 보험수리적손실 금액도 보험수리적손실 30
10612 답변에 대한 추가 질의 O
12.01.03 매번 친절한 답변에 감사합니다. 기초에 인식한 차액에 대한 손금산입액은 세법상 퇴직급여충당금 당기 설정액으로 보아 당기에 퇴직급여로 설정한 금액과 합하여 세법상 한도액과의 차이에
10611 건물 조경공사비중 소나무의 계정처리 O
12.01.03 안녕하십니까? 건물을 준공후 취득/등록세를 신고하려고 하는데 1.건물밖 잔디에 심은 소나무/대나무등은 회계상 어떤 계정으로 처리해야 합니까? 건물의 평가액에 영향을 미칠수 이감사
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