안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19804 대금은 받지 않은 상황에서 세금계산서를 먼저 발급해도 문제가 없나요? O
18.08.14 계약금만 일부 받은 상황에서 최종 잔금이 들어오는 시점에 세금계산서를 발급하기로 했는데, 잔금의 지급을 위해서 7일전에 세금계산서를 먼저 발급한 경우 문제가 없나요? 혹시나 발급
19803 건물 매각시의 세금계산서 발급일자 O
18.08.14 건물 매각시에는 세금계산서를 잔금일, 부동산등기일, 실제양도한날 중 빠른날로 발행하는 것으로 알고있는데, 행정처리를 위해 세금계산서를 먼저발행하고 잔금일에 수정세금계산서를 발급해도
19802 토지와 건물 일괄매각 시 건물분에 대한 세금계산서 발급 여부 O
18.08.14 토지와 건물을 일괄 매각 시 건물분에 대한 세금계산서를 발급해야하는 것으로 알고 있는데, 소득세법이나 법인세법 등을 보면 영수증을 발급할 수 있다라고 나오는데, 건물분에 대한 세금
19801 공동사업자의 출자금등~~ O
18.08.14 1.저희는 11월 말경 개원을 앞두고 있는 병원입니다.의료기관 개설등이 되지않아 주민등록기재분으로 인테리어비용등 모든경비를 6월부터 받고 있는데 개업전에 주민번호로 받아도 되는 기 이기호세무회계사무소
19800 사업소득 원천징수 귀속월 관련 O
18.08.14 안녕하세요, 다름이 아니고, 특정 인원과 계약을 맺고 사업소득 3.3%로 원천징수를 하려고 하는데 계약상 공연이 끝난 후 지급을 하기로 되어 있습니다. 공연이 6월 말일부터
19799 공동 상속주택 1세대 1주택 비과세 적용 문의 합니다. O
18.08.13 상담 업무에 수고가 많으십니다. 2014년 7월에 형제4명이 상속주택을 공동으로 상속받아 현재 3년이 지난 상태입니다. 형제간 상속 지분은 A 1/5 따로 거주 B 2/5 백동관세무회계사무소
19798 증빙구비관련 질의 O
18.08.10 본사는 지방자치단체(구청 등)에서 임대계약을 맺은 공간을 무상으로 사용하고 있습니다. 해당 공간에서 실제 발생한 전기료 등 공과금만을 납부하기로 하고, 구청으로 발급된 고지서를
19797 거래은행 기준환율을 볼때 최초 고시환율과 최종 고시환율 중 어떤걸로 적용하나요? O
18.08.09 답변 감사합니다. 한가지만 더 문의 드립니다. 제목과 같이 최초와 최종 중 어느 환율을 적용해야 되나요? 디아이디
19796 시장평균환율은 어디서 확인할 수 있나요? O
18.08.09 제목과 같이 중국 매출건의 대해서 시장평균환율을 적용하려고 하는데 어디서 확인할 수 있나요? 거래 은행을 기준으로 봐야 하는지, 아니면 전 은행 통합 평균환율을 볼수 있는 곳이 디아이디
19795 부가세 가산세 관련 O
18.08.09 부동산임대공급가액명세서 미제출 관련하여 아래의 경우 부동산임대공급가액명세서 미제출 가산세 산출액이 궁금합니다. 임대수익 100만원,간주임대료 2만원 * 부가세 신고시.
19794 건물매각시 수수료 계정문의 O
18.08.08 건물 매각시 말소등기 비용및 수수료 비용은 계정과목을 비용계정으로 하면 되는지 문의드립니다 예) 지급수수료
19793 대손세액공제 회계처리 문의 O
18.08.08 외상매출금에 대한 회수가 되지 않아 대손충당금을 설정하고 소멸시효완성 후 대손세액공제를 받았습니다. 대손세액공제에 대한 회계처리를 어떻게 해야하는지 궁금하네요 1. 외상매출
19792 내일채움공제 중도퇴사자 연말정산 O
18.08.08 내일채움공제 핵심인력이 회사사유로 퇴사함에 따라 기업부담금이 직원에게 귀속되었습니다. 이럴때 중도해지사유로 소득세 50% 감면은 받지 못하고 전액 근로소득으로 신고해야 하는데
19791 주차장 렌트 문의 O
18.08.08 안녕하세요! 몇가지 문의 드립니다. 당사가 사무실 이전으로 인하여 주차장 부지를 렌트 하고자 합니다. 주차장 부지는 건물용지로 경기도시공사로부터 개인이 분양을 받은 것이며 사 비오니어코리아(유)
19790 해외거래처 매출건 기준환율 문의(중국 위안화) O
18.08.08 기존 해외거래처 중 달러나 유로 매출건은 서울외국환중개 사이트의 기준환율을 보고 매출 작성을 합니다. 이번에 중국과 거래를 하면서 위안화 매출이 발생했는데요. 외국환중개 사이트에 디아이디
19789 세율 적용을 잘못한 건에 대한 부가세 수정신고 여부 O
18.08.07 당사는 6월에 거래한 면세 매입건에 대해 세율적용 착오로 과세세금계산서를 발급하였습니다. 이 건에 대해서는 1기확정 신고 시 신고를 완료하였고, 신고 후에 세율적용이 잘못된 것을
19788 추가 문의 드립니다. O
18.08.06 소득세 감면기간이 3년이라고 하셨는데 2015.9.1에 이전직장 입사하여 2017.12.31에 퇴사하고 현직장에 2018.7.1에 입사하였다면 6개월 공백기간도 반영하여 소득 퓨쳐스트림네트웍스
19787 중소기업취업청년 소득세 감면 문의 O
18.08.06 중소기업취업청년 소득세 감면과 관련하여 이번에 입사하신분이 전 직장에 2015.9.1에 입사하여 전직장에는 이러한 혜택을 모르고 지내다가 퇴사후에 경정청구하여 소득세 감면 혜택 퓨쳐스트림네트웍스
19786 가산세 관련 문의 O
18.08.02 부동산임대공급가액명세서 미제출시 가산세(미제출액의1%)는 (1) 미 제출기한후 제출까지의 경과일수에 따른 추가 가산세 =>예)제출기한후 제출일까지일수*003%
19785 부동산임대공급가액명세서 관련 문의 O
18.08.02 사업자등록증상 제조업인(부동산임대사업자 아님) 법인이 법인소유 건물의 일부를 임대하여 줄 경우 부가세 신고시.... 부동산임대공급가액명세서 제출이... 1.부동산임대사
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