전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19874 | 답변완료 매입처에서 과세기간 종료일 지나서 15일에 매입계산서를 발행을 했습니다. | 2018-10-16 | ||
| 19873 | 답변완료 수입세금계산서 부가세 신고 | 2018-10-15 | ||
| 19872 | 답변완료 금형 내용연수 | 2018-10-15 | ||
| 19871 | 답변완료 중도퇴사 환급금 지급의 건 | 2018-10-11 | ||
| 19870 | 답변완료 전자세금계산서 발행 가산세 | 2018-10-11 | ||
| 19869 | 답변완료 임대료 일시금 수령시 세금계산서 발급문의 한미상사 | 한미상사 | 2018-10-11 | |
| 19868 | 답변완료 폐업시 예정고지세액 | 2018-10-08 | ||
| 19867 | 답변완료 사업자단위과세 적용 사업자의 종된사업장 폐쇄 시 사업자등록증 정정 관련 | 2018-10-05 | ||
| 19866 | 답변완료 원천징수 문의 | 2018-10-04 | ||
| 19865 | 답변완료 부가세법상 간주공급 해당 여부 문의 (주)동원에프앤비 | (주)동원에프앤비 | 2018-10-04 | |
| 19864 | 답변완료 개인기업 법인전환시 법인전환기준일의 최종 재무상태표 | 2018-10-04 | ||
| 19863 | 답변완료 법인 배당금에 대한 원천징수 문의 | 2018-10-02 | ||
| 19862 | 답변완료 근로소득 원천세 신고 기준 문의 | 2018-10-01 | ||
| 19861 | 비밀글입니다. | 2018-09-28 | ||
| 19860 | 답변완료 배달비 신용카드 결제 시 매출해당 여부 비알코리아 | 비알코리아 | 2018-09-28 | |
| 19859 | 답변완료 주식배당 (주)디티씨 | (주)디티씨 | 2018-09-28 | |
| 19858 | 비밀글입니다. | 2018-09-28 | ||
| 19857 | 비밀글입니다. | 2018-09-28 | ||
| 19856 | 답변완료 부동산중개수수료 매입세액공제여부 | 2018-09-21 | ||
| 19855 | 비밀글입니다. | 2018-09-20 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
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| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19874 | 매입처에서 과세기간 종료일 지나서 15일에 매입계산서를 발행을 했습니다. | O |
| 18.10.16 | 매입처에서 과세기간 종료일 지나서 15일에 전자매입계산서를 발행을 했습니다. 당사에 가산세가 부가가 되나요? 작성일자 : 9월30일 발행일자:10월15일 | |
| 19873 | 수입세금계산서 부가세 신고 | O |
| 18.10.15 | 안녕하세요 수입세금계산서 부가세 신고시 유형을 수입으로 입력안하고 일반과세로 입력해서 부가세 신고 해도 되나요? | |
| 19872 | 금형 내용연수 | O |
| 18.10.15 | 금형 기준내용연수를 별표6의 업종별 내용연수의 금속제조업으로 봐서 기준내용연수 10년을 적용해야 하는건가요 | |
| 19871 | 중도퇴사 환급금 지급의 건 | O |
| 18.10.11 | 일반급여세율의 급여자가 중간에 퇴사하여 중도퇴사 연말정산을 했고 환급이 나왔다면 법적으로 환급금 지급은 퇴사 후 언제까지 지급해야하나요? 법령과 함께 답변 부탁드립니다. | |
| 19870 | 전자세금계산서 발행 가산세 | O |
| 18.10.11 | 10일 전자세금계산서 발행 후 11일 공급가액 착오기재로 수정전자세금계산서를 발행하는 경우 가산세 여부 | |
| 19869 | 임대료 일시금 수령시 세금계산서 발급문의 | O |
| 18.10.11 | 평소 세무상담에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 임차인과의 임대료 지급문제가 있어 재 계약 시 월 차임 1년분을 선 수령할 경우 세금계산서는 총 수령한 금액으로 발급하 | 한미상사 |
| 19868 | 폐업시 예정고지세액 | O |
| 18.10.08 | 개인사업자가 18년9월30일 폐업입니다,,폐업한 달의 다음달 25일(10월25일까지) 부가세신고납부를 하여야 합니다 부가세예정고지 납부서를 받았는데,,,폐업하였기때문에 ,예정 | |
| 19867 | 사업자단위과세 적용 사업자의 종된사업장 폐쇄 시 사업자등록증 정정 관련 | O |
| 18.10.05 | 사업자단위과세 적용을 받는 사업자인데, 종된사업장의 폐쇄가 결의되어 등기부등본상 지점폐지를 하고 등기를 완료하였습니다. 등기완료 후 해당 내용에 대해 사업자등록증 정정신고를 하지 | |
| 19866 | 원천징수 문의 | O |
| 18.10.04 | 안녕하세요. 싱가폴로부터 자료구독을 하고 있습니다. 외국법인으로부터 사용대가를 지급하는 경우에는 원천징수신고서에 기재하여 신고하여야 된다고 하여 작성방법 문의드립니다. * | |
| 19865 | 부가세법상 간주공급 해당 여부 문의 | O |
| 18.10.04 | 당사는 명절에 당사생산 선물세트를 직원들에게 지급하고 있습니다. 당사 직접고용 직원들에게 지급되는 선물세트의 경우 간주공급에 해당된다고 판단하여 부가세 신고시 이를 반영 | (주)동원에프앤비 |
| 19864 | 개인기업 법인전환시 법인전환기준일의 최종 재무상태표 | O |
| 18.10.04 | 18년 9월30일기준으로 세감면포괄양도양수로 인하여 법인전환하는 개인사업자입니다 18년 9월말 자산과 부채현황은 다음과 같습니다 -자산- 보통예금5천 재고자산5천 외상 | |
| 19863 | 법인 배당금에 대한 원천징수 문의 | O |
| 18.10.02 | 법인사업장에서 배당금을 확정 지급하고자 합니다. 이런경우 개인주주는 소득세 원천징수 하고 법인 , 장학재단 , 병원에 지급하는 배당소득은 원천징수 해야 하는지요? 관련 세법 | |
| 19862 | 근로소득 원천세 신고 기준 문의 | O |
| 18.10.01 | 안녕하세요. 당사 근로소득 원천세 신고는 8월 급여를 9월에 지급하면 10월에 신고하고 있습니다. 그런데 이번에 추석명절이 생기는 바람에 9월 급여에 일부를 9월에 지급 | |
| 19861 | 잔금약정일이 기간일 경우 | O |
| 18.09.28 | 잔금약정일이 기간일 경우 질의드립니다. 잔금약정일이 특정일이 아니고 일정기간일 경우, 기간내 잔금납입시 잔금납입일을 작성일로 하여 세금계산서를 발행하고 잔금약정기간 내에 | |
| 19860 | 배달비 신용카드 결제 시 매출해당 여부 | O |
| 18.09.28 | 안녕하십니까, 1. 당사는 프랜차이즈 회사입니다. 2. 고객이 제품을 배달주문하면 제품대+배달비를 결제받습니다. 3. 고객이 신용카드로 한번에 결제하길를 원합니다. 4. | 비알코리아 |
| 19859 | 주식배당 | O |
| 18.09.28 | 자기주식을 보유하고 있는 법인일경우 배당가능이익으로 주식배당시에 자지주식에 대해서는 주식배당정이 없기에 상대적으로 지분율 증가 효가가 있게 됩니다... 이때 정상적인 소득세 | (주)디티씨 |
| 19858 | 중간지급조건부거래의 세금계산서 발행시기 질의 | O |
| 18.09.28 | 상가분양 거래시 세금계산서 발급시기에 관하여 질의 드립니다. 계약금을 받은날로부터 잔금약정일까지의 기간이 6개월이상이며 중도금 포함 3회의 대금지급약정이 있는 중간지급조건부 거 | |
| 19857 | 선세금계산서 발급한 경우 대금지급시기 | O |
| 18.09.28 | 선세금계산서 작성일자와 대금지급시기간에서 7일이내의 기준을 정확히 알고 싶어서 질의드립니다. 9월14일을 작성일자로 선세금계산서를 발급한 후 9월21일 대금을 지급받았을 | |
| 19856 | 부동산중개수수료 매입세액공제여부 | O |
| 18.09.21 | 1.간이과세 부동산중개업자에게서 받는 적격증빙은 현금영수증만인지요?? 2.간이과세자인 부동산중개업자가 발행한 현금영수증의 부가세는 매입세액이 공제가 가능한지요?? | |
| 19855 | 추가질의입니다. | O |
| 18.09.20 | 위 방법1로 처리하면 회계상 세무상 문제가 있는지요? 방법1 현금500 / 매출 1000 급여500 로 처리하여 직원 근로소득으로 반영되는 처리에 문제가있는지 |
