전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19864 | 답변완료 개인기업 법인전환시 법인전환기준일의 최종 재무상태표 | 2018-10-04 | ||
| 19863 | 답변완료 법인 배당금에 대한 원천징수 문의 | 2018-10-02 | ||
| 19862 | 답변완료 근로소득 원천세 신고 기준 문의 | 2018-10-01 | ||
| 19861 | 비밀글입니다. | 2018-09-28 | ||
| 19860 | 답변완료 배달비 신용카드 결제 시 매출해당 여부 비알코리아 | 비알코리아 | 2018-09-28 | |
| 19859 | 답변완료 주식배당 (주)디티씨 | (주)디티씨 | 2018-09-28 | |
| 19858 | 비밀글입니다. | 2018-09-28 | ||
| 19857 | 비밀글입니다. | 2018-09-28 | ||
| 19856 | 답변완료 부동산중개수수료 매입세액공제여부 | 2018-09-21 | ||
| 19855 | 비밀글입니다. | 2018-09-20 | ||
| 19854 | 비밀글입니다. | 2018-09-20 | ||
| 19853 | 답변완료 재질문 | 2018-09-20 | ||
| 19852 | 답변완료 사업자등록종목추가 | 2018-09-20 | ||
| 19851 | 답변완료 건물,토지 매각시 세금계산서 발행 여부 | 2018-09-20 | ||
| 19850 | 답변완료 개인기업 법인전환시 양도소득이월과세액 회계처리 | 2018-09-17 | ||
| 19849 | 답변완료 영세율세금계산서 관련 | 2018-09-17 | ||
| 19848 | 답변완료 골프회원권 매각 | 2018-09-13 | ||
| 19847 | 답변완료 비사업자에 대한 지출증빙 | 2018-09-12 | ||
| 19846 | 답변완료 임직원을 위한 골프 경비 제트에프삭스코리아 | 제트에프삭스코리아 | 2018-09-12 | |
| 19845 | 답변완료 약속어음의 대손세액공제 | 2018-09-11 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19864 | 개인기업 법인전환시 법인전환기준일의 최종 재무상태표 | O |
| 18.10.04 | 18년 9월30일기준으로 세감면포괄양도양수로 인하여 법인전환하는 개인사업자입니다 18년 9월말 자산과 부채현황은 다음과 같습니다 -자산- 보통예금5천 재고자산5천 외상 | |
| 19863 | 법인 배당금에 대한 원천징수 문의 | O |
| 18.10.02 | 법인사업장에서 배당금을 확정 지급하고자 합니다. 이런경우 개인주주는 소득세 원천징수 하고 법인 , 장학재단 , 병원에 지급하는 배당소득은 원천징수 해야 하는지요? 관련 세법 | |
| 19862 | 근로소득 원천세 신고 기준 문의 | O |
| 18.10.01 | 안녕하세요. 당사 근로소득 원천세 신고는 8월 급여를 9월에 지급하면 10월에 신고하고 있습니다. 그런데 이번에 추석명절이 생기는 바람에 9월 급여에 일부를 9월에 지급 | |
| 19861 | 잔금약정일이 기간일 경우 | O |
| 18.09.28 | 잔금약정일이 기간일 경우 질의드립니다. 잔금약정일이 특정일이 아니고 일정기간일 경우, 기간내 잔금납입시 잔금납입일을 작성일로 하여 세금계산서를 발행하고 잔금약정기간 내에 | |
| 19860 | 배달비 신용카드 결제 시 매출해당 여부 | O |
| 18.09.28 | 안녕하십니까, 1. 당사는 프랜차이즈 회사입니다. 2. 고객이 제품을 배달주문하면 제품대+배달비를 결제받습니다. 3. 고객이 신용카드로 한번에 결제하길를 원합니다. 4. | 비알코리아 |
| 19859 | 주식배당 | O |
| 18.09.28 | 자기주식을 보유하고 있는 법인일경우 배당가능이익으로 주식배당시에 자지주식에 대해서는 주식배당정이 없기에 상대적으로 지분율 증가 효가가 있게 됩니다... 이때 정상적인 소득세 | (주)디티씨 |
| 19858 | 중간지급조건부거래의 세금계산서 발행시기 질의 | O |
| 18.09.28 | 상가분양 거래시 세금계산서 발급시기에 관하여 질의 드립니다. 계약금을 받은날로부터 잔금약정일까지의 기간이 6개월이상이며 중도금 포함 3회의 대금지급약정이 있는 중간지급조건부 거 | |
| 19857 | 선세금계산서 발급한 경우 대금지급시기 | O |
| 18.09.28 | 선세금계산서 작성일자와 대금지급시기간에서 7일이내의 기준을 정확히 알고 싶어서 질의드립니다. 9월14일을 작성일자로 선세금계산서를 발급한 후 9월21일 대금을 지급받았을 | |
| 19856 | 부동산중개수수료 매입세액공제여부 | O |
| 18.09.21 | 1.간이과세 부동산중개업자에게서 받는 적격증빙은 현금영수증만인지요?? 2.간이과세자인 부동산중개업자가 발행한 현금영수증의 부가세는 매입세액이 공제가 가능한지요?? | |
| 19855 | 추가질의입니다. | O |
| 18.09.20 | 위 방법1로 처리하면 회계상 세무상 문제가 있는지요? 방법1 현금500 / 매출 1000 급여500 로 처리하여 직원 근로소득으로 반영되는 처리에 문제가있는지 | |
| 19854 | 직원 할인에 관한 회계 세무처리사항 질의 | O |
| 18.09.20 | 직원할인에 관하여 회계 및 세무사항 처리에 관하여 질의드립니다. 직원에 대해 50% 할인 용역을 제공할 경우입니다. 시가 1,000원에 대하여 할인적용하여 매출 500원을 구 | |
| 19853 | 재질문 | O |
| 18.09.20 | 임대보증금 및 모든 자산과 부채도 인도하는 포괄양도양수로 매각하는겁니다. 단지 매수인이 잔금시점에서는 똑같이 사업을 영위하지만 6개월후 건물을 헐어서 새로 짓는다고해서..문의드린 | |
| 19852 | 사업자등록종목추가 | O |
| 18.09.20 | 법인이며,사업자등록 종목추가할려고 합니다 추가하는 항목은 태양광발전사업인데 발전사업허가증상의 사업장소가 경기도입니다 지금 현재 사업자등록은 울산입니다,, 이럴경우 | |
| 19851 | 건물,토지 매각시 세금계산서 발행 여부 | O |
| 18.09.20 | 당사의 임대건물과토지를 포괄양도양수하여 매각하려고 합니다.(법인간 매매) 매각시 건물매각에 대해서는 세금계산서를 발행해야하나, 조건이 포괄양도양수라면 세금계산서를 발행하지 않아도 | |
| 19850 | 개인기업 법인전환시 양도소득이월과세액 회계처리 | O |
| 18.09.17 | 개인기업 법인전환시 세감면 포괄양도양수에 의해서 진행중입니다 양도세이월과세적용신청예정인데요,,, 양도소득세가 3억이 나왔다고 한다면,, 개인기업 결산시,,,,양도자산부 | |
| 19849 | 영세율세금계산서 관련 | O |
| 18.09.17 | 본사는 거래처 A로부터 구매한 제품을 C라는 거래처를 통하여 간접수출을 하고 있습니다. A->본사->C->수출의 형태가 되겠습니다. 현재 본사는 A로부터 VAT 포함된 세금 | |
| 19848 | 골프회원권 매각 | O |
| 18.09.13 | 면세법인일경우(학원업) 면세법인에서 골프회원권 자산을 ,,,법인에게 매각하려고 합니다, 이때 골프회원권매각시 세금계산서가 아닌 계산서를 발급하여야 하는지 궁금합니다 | |
| 19847 | 비사업자에 대한 지출증빙 | O |
| 18.09.12 | 당사가 푸드트럭의 용역을 제공받고 대금지급을 할 예정입니다. 푸드트럭 운영자가 비사업자로 사업자등록증이나 본인소유의 신용카드단말기도 보유하고 있지 않습니다. 사업자등록증이 | |
| 19846 | 임직원을 위한 골프 경비 | O |
| 18.09.12 | 주말 또는 휴일에 임직원들이 지출한 골프장 경비를 복리후생비 처리 가능한지요? | 제트에프삭스코리아 |
| 19845 | 약속어음의 대손세액공제 | O |
| 18.09.11 | 당사가 2009년에 제품을 공급하고 매출세금계산서를 '09.2.28로 발행했습니다. 이후 '09년 말에 '10.4월이 지불기일인 약속어음(종이)을 받았습니다.(공증완료) 지 |
