안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19834 스톡매수권 O
18.09.05 수고 많으십니다. 당사는 미극에 본사를 두고 있는 회사로서, 한국 현지에 사무소를 두고 있습니다. 직원들의 복지차원에서 미국의 주식 구매권을 수여하고있으며,확정된 주식수를 4년 JW메리어트반포
19833 사업자등록번호가 없는 농장과 과일구매 거래 시 증빙 O
18.09.05 당사는 법인으로 이번에 사업자등록번호가 없는 농장과 과일구매 거래를 하려고 합니다. 농장에서 수취할 수 있는 계산서 등 법적증빙이 없을때는 어떤걸로 증빙을 갖출 수 있나요? (
19832 용역의 공급시기 문의 O
18.09.03 안녕하십니까. 당사는 소프트웨어 라이선스의 해외 수출을 주요 사업으로 영위하는 법인으로 용역의 공급시기 관련 문의드립니다. 이번에 해외업체와 3년짜리 라이선스 계약이 다음의 넥스트리밍
19831 (추가 질문) O
18.08.31 소멸시효 완성 시기가 공급일로부터 5년이 경과한 후인 경우에는 대손세액공제를 적용받을 수 없는 것이 맞지 않나요? 상사채권이라 하더라도 판결에 의해 확정(면책결정 등이 아니라 채 (주)동원에프앤비
19830 부가가치세법 대손세액공제 O
18.08.31 - 공급일 : 2010.04.01 - 소송판결의 확정 : 2011.06.30 - 소멸시효 완성 : 2021.06.30(판결확정일로부터 10년) 위와 같이 공급일로부터 5년 (주)동원에프앤비
19829 법률질의 용역과 관련하여 대금정산 시기 O
18.08.31 법무법인과 법률질의 용역을 체결하여 수시로 법률질의를 하고 추후에 정산하기로 하였습니다. 용역제공시기 : '17.1~'18.5월 청구시기 : '18.8월 해당 건에
19828 의사에게 직원진찰료 정기적으로 지급시 사업소득,기타소득 구분 질의 O
18.08.30 현장근로자의 의료상담료 명목으로 고용관계없는 의사에게 매월 60만원씩을 지속적으로 지급후 원천징수시... 사업소득으로 보아야 하는지, 기타소득으로 보아야 하는지요?
19827 휴면법인의 유상증자 O
18.08.29 10여년간 매출이 발생하지 않은 법인입니다. 자본금 5억미만이며, 직원 또한 없습니다. 해당 법인은 농장,부동산임대업의 업종으로 되어있습니다. 회사는 2018년 4월부터 보
19826 부동산 무상사용 O
18.08.29 상담업무에 수고가 많으십니다. A토지위에 B(A의 부모)소유 주택을 A와 특수관계인 B를 포함 부모와 형제가 과점주주인 비상장 법인에 주택 양도시 부동산 무상사용에따른 이익의 백동관세무회계사무소
19825 (추가질문) 원천세 수정신고시 근로자의 세액 부담 O
18.08.29 연말정산 세액 수정신고시 원천징수의무자가 원천징수납부불성실 가산세를 부담한다는 것은 잘 이해하였습니다. 다만, 근로자의 가산세 추가 부담은 없는 것인지 궁금합니다. (주)동원에프앤비
19824 법인세중간예납신고여부? O
18.08.29 그러면 설립등기일이 17.12월15일이나,,,사업자등록증상 사업개시일이 18.1.1일인경우에는 18년 법인세중간예납신고를 하여야 하는거죠? 참고) 법인의 최초 사업연
19823 추가 질문드립니다. O
18.08.28 비영리단체에게 협찬금 성격으로 지급시 (광고성없이) , 발행되어진 세금계산서는 적격증빙이 될까요? 기부금으로 보아 세금계산서 발행이 되면 안되는건지요. 지오다노
19822 광고에대한 비용이아니라 강의보수에 대한 비용입니다. O
18.08.28 질문을 바꿔서 드립니다. 패션협회에서 직무역량교육을 저희 회사측에서 실시하여, 이에 대한 보수를 협찬금이란 명목으로 세금계산서를 발행하려합니다. 협찬 개념이아니라 강 지오다노
19821 광고성 협찬금 문의건 O
18.08.28 안녕하세요? 협찬금에 대한 회계처리 문의드립니다. 비영리 법인에게 협찬금(교육참가자들에게 참가비 증정)을 지원한 후 세금계산서를 받았습니다. 협찬금은 세금계산서 발행 대상이 지오다노
19820 착오에 따른 기부금 초과공제 수정신고시 가산세 계산(원천세) O
18.08.28 2016년 귀속분 연말정산시 착오에 따른 기부금 초과공제 관련하여 수정신고를 사측에서 진행하고자 합니다. 2017년 2월 귀속분 원천세 중 연말정산분에 대하여 수정신고 진행 후 (주)동원에프앤비
19819 폐업관련 세금계산서 교부 O
18.08.28 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사가 운영하는 임대매장 거래처가 8월 23일에 폐업되어 이와 관련된 몇가지 자문코자 합니다. 1. 매월 임대료를 부과하는데, 통
19818 O
18.08.24 추가 질의 드립니다. 한.영 조세조약 제 17조에 모델 등의 연예인규정이 별도로 있어서, 그 소득이 타인에게 속하는 경우에도 과세하도록 되어있다는데.. 이 경우, 한.영 지오다노
19817 영국업체에 모델료 지급시 과세여부 문의 O
18.08.24 안녕하세요. 지난번 질문에 추가요청 드립니다. 당사는 영국 에이전시 업체에 국내에서 촬영한 모델료를 지급하고자 하는데, 한.영 조세조약 제14조에 따라 영국업체의 국내사업장이 지오다노
19816 주업종코드? O
18.08.24 CCTV설치 및 사후관리업의 주업종일 경우 업종코드는 몇번을 적용하여야 하는지 궁금합니다
19815 법인차량 소모품 구입 O
18.08.23 법인차량에 바닥 매트를 구입했습니다.. 이럴경우 차량유지비(승용차 불공)로 정리를 해야할지 아님 소모품(세금계산서 부가세환급)으로 정리를 해야할지 궁금합니다/
질의하기