안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19774 구매확인서 없이 영세율 세금계산서 발행. O
18.07.24 업체에 구매확인서 없이 영세율 전자세금계산서가 발행된 상황인데, 부가가치세 신고시 구매확인서 이외의 다른 증빙으로 대체가 가능한지, 가능하다면 어떤것들이 있는지 알려주 디오스텍
19773 부가세 업종코드 확인 요청 O
18.07.23 업종 ; 제조, 도소매, 임대 업태 ; 자동차용안전장치 등 현재 자동차관련 연구개발비에 사용되는 모든 비용과 인건비를 중국 관계사에 청구하여 받고 있습니다. 이는 매달 발 비오니어코리아(유)
19772 부가세 과세표준명세 문의 O
18.07.23 안녕하세요 당사는 IT사업을 영위하는 법인입니다. 부가세 신고 중 신고서 하단의 '과세표준명세'에 '수입금액제외' 관련 문의드립니다. 관련내용을 찾아보니 수입금액제외란은 고 넥스트리밍
19771 부가세신고관련-용역매출 O
18.07.20 현재 법인분리로, 2기 확정 부가세 신고에 대한 업종코드 문의 드립니다. 업종 ; 제조, 도소매, 임대 업태 ; 자동차용안전장치 등 현재 연구개발비를 중국 관계사에 청구 비오니어코리아(유)
19770 법인설립시 법무사수수료 O
18.07.20 법인설립시 법무사수수료도 매입세액공제가 가능한거죠?
19769 협력업체에 지급하는 생산성 격려금(성과급)의 회계처리 O
18.07.20 1.협력업체에 생산성 격려금을 지급하려 합니다 2.세법에서 비용으로 인정 받을수 있는 방법과 갗추어야 할 문서는 어떤것이 있는지요 3.관련된 세법의 내용과 판례등이 있는지요 신흥기업사
19768 직원 치료비 및 병가(급여) 지급 건 O
18.07.20 안녕하세요. 당사 직원이 업무중 다쳐서, 이에 공상처리를 하려 합니다. 1.치료비 : 법인경비로 인정되므로 영수증 수령 하여, 전액 지급하려고 합니다. 2.병가시 한화미
19767 구거의 목적외 사용료 부가세 환급 O
18.07.19 구거의 목적외 사용료에 대해 세금을 납부하고 세금계산서를 받았습니다. 군청에서 발행해 주었습니다.. 부가세 환급이 가능한지 궁금합니다.
19766 추가 문의드립니다. O
18.07.18 외상매입금에 대한 대금지급시 적용환율이 아닌 외상매입금을 인식할 시점에 원천세 예수금을 인식할 수 있는 예외적인 법적근거가 있는지 문의 드립니다. 다시말해, 비용을 인식할 제트에프삭스코리아
19765 외화수입수수료의 부가세신고 여부 O
18.07.18 해외업체로 부터 외화수입수수료가 발생합니다. 1번 업체로부터 받는 수입은 마케팅비용 성격의 수입이고 2번 업체로부터 받는 수입은 기술이전 로얄티 성격의 수입입니다. 이럴경우, 지경숙님
19764 해외지급 수수료 송금시 원천징수금액 문의 건 O
18.07.17 당사는 해외의 본사로 부터 전산용역을 받고 매월 수수료를 지급하고 있으며, 수수료 지급시 법인세를 원천징수하여 익월 10일 세금신고 후 세금을 납부하고 있습니다. 이와같이 사 제트에프삭스코리아
19763 설비셋팅 지연에 따른 패널티 처리문의 O
18.07.17 신규 설비를 취득하는데 설비업체에서 최종 셋팅을 마무리 하지 못하고 관계사 인력을 투입하여 설비셋팅을 최종 마무리 하였습니다. 이때 최종 잔금을 치를시 최초 설비업체에 패널
19762 외국납부세액 한도 문의 O
18.07.17 안녕하세요, 당사가 해외로부터 용역대금을 지급 받을 시 외국납부세액(WT)을 제외하고 입금을 받았습니다. 해당 외국납부세액을 법인세에서 세액공제를 받으려고 하는데, 외국납 퓨쳐스트림네트웍스
19761 기타소득 귀속시기 관련 질문 O
18.07.16 현재 기타소득 중 필요경비가 인정되는 항목에 대해서는 70%만큼 소득공제가 되어 지급급액이 166,666원 이하인 경우 원천징수 세액이 발생되지 않고 있습니다. 이때 기타소득 경희의료원
19760 수출매출 관련 질의 입니다. O
18.07.13 사실관계 2017년 상품매출 3건을 진행하고 2018년 제품 하자가 발생하여 영구 반품 수입 예정 입니다. (하자가 발생한 제품은 외주를 주고 당사가 상품을 받아 수출한 상품
19759 사업용자산의 일부 매각시 토지,건물의 공급가액 기준 문의 O
18.07.13 항상 빠른 답변 감사드립니다. 사업용자산의 일부를 매각 계획 중입니다. 1. 토지 건물의 공급가액 산정시 기준시가에 안분하여 계산한 금액을 기준으로 하는건지 2. 회사 장
19758 세금계산서 합계표 및 부가세 신고 O
18.07.12 - 2018년 7월 10일: 7월 6일 작성일자로 발행하야 하는 세금계산서를 기재착오로 6월 6일 작성 일자로 세금계산서를 발행 - 2018년 7월 11일: 6월 6일 작성
19757 수정세금계산서 발행시 가산세 유무 O
18.07.11 6/26자로 A거래처에 매출세금계산서를 발급했는데 6월 세금계산서 발급기한이 지나고 해당 거래처의 사업자번호가 변동되었음을 확인했습니다.(아직 기존 사업자에대한 폐업신고는 하지 (주)동원에프앤비
19756 1년간 평균순자산? O
18.07.11 개인성실사업자에서 18년 8월1일 법인전환기준일로 세감면포괄양도양수를 진행하려합니다 질문) 신설되는 법인의 출자금은 18년 8월1일기준으로 역산하여 1년간 평균순자산가액으로하는
19755 법인세 환급시 회계처리관련 O
18.07.10 안녕하세요. 경정청구 진행으로 법인세 비용을 환급받았습니다. 환급비용은 인건비와 보험료, 세율적용 오류분 등으로 2016년 이전 비용입니다. 영업활동과 무관하다 판단하여
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