전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19594 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2018-04-10 | |
| 19593 | 비밀글입니다. | 2018-04-09 | ||
| 19592 | 답변완료 납부불성실가산세 한도 한미상사 | 한미상사 | 2018-04-06 | |
| 19591 | 답변완료 퇴직금 지급대상 | 2018-04-06 | ||
| 19590 | 답변완료 대표이사 교육비 처리방법 | 2018-04-06 | ||
| 19589 | 답변완료 퇴직연금 이전시 회계처리 | 2018-04-06 | ||
| 19588 | 답변완료 감가상각비 계산방법 케이라인마리타임코리아 | 케이라인마리타임코리아 | 2018-04-05 | |
| 19587 | 답변완료 소비자 보상용 법인카드 사용 | 2018-04-05 | ||
| 19586 | 답변완료 매출 송태희 | 송태희 | 2018-04-05 | |
| 19585 | 답변완료 법인지방소득세안분 | 2018-04-05 | ||
| 19584 | 답변완료 매출 송태희 | 송태희 | 2018-04-04 | |
| 19583 | 답변완료 특수관계자간 지적재산권 양수양도액 이슈 | 2018-04-04 | ||
| 19582 | 답변완료 양도소득세 신고 수정문의 | 2018-04-04 | ||
| 19581 | 답변완료 버티브코리아(주) | 버티브코리아(주) | 2018-04-02 | |
| 19580 | 답변완료 판매장려금 처리문의 드립니다. 버티브코리아(주) | 버티브코리아(주) | 2018-04-02 | |
| 19579 | 답변완료 최저한세계산시 | 2018-04-02 | ||
| 19578 | 답변완료 수출물품 가격(단가)의 소급 인하와 관련입니다. | 2018-04-02 | ||
| 19577 | 답변완료 영세율 적용 시 현금영수증 국세청 번호로 발급 유무 | 2018-03-30 | ||
| 19576 | 답변완료 지오다노 | 지오다노 | 2018-03-30 | |
| 19575 | 비밀글입니다. | 2018-03-30 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19594 | 스톡옵션 행사 | O |
| 18.04.10 | 임원의 스톡옵션 행사 자금지원을 회사에서 지원해줄경우 세무적 이슈가 있을까요 ? 1.자금대여시 : 가중평균차입이자율의 이자를 수령하는경우 2.담보를제공하여 대여금을 지원할 경우 | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19593 | 공급가액 확정되지 아니한 경우 (수정)세금계산서 발급 질의 | O |
| 18.04.09 | 용역의 공급을 완료하였으나 공급가액이 확정되지 않았을 경우 세금계산서 관련 질의입니다. 질의1) 세금계산서의 발급 잠정가액으로 세금계산서를 발급한 후, 공급가액이 확정되는 | |
| 19592 | 납부불성실가산세 한도 | O |
| 18.04.06 | 안녕하십니까? 다름 아니라, 일일 0.03%씨 부과하는 납부불성실가산세의 경우 세금을 체납했을 경우 기한이나 한도가 없이 10년이고 20년이고 계속해서 부과되는 것인지요? | 한미상사 |
| 19591 | 퇴직금 지급대상 | O |
| 18.04.06 | 안녕하세요, 다름이 아니고, 직원이 2016년 8월에 입사하여, 2018년 4월 2일에 퇴사를 한 경우인데, 2017년 5월부터 퇴사일까지 무급휴직이었습니다. 이럴 경우, 퇴 | |
| 19590 | 대표이사 교육비 처리방법 | O |
| 18.04.06 | 법인 대표이사가 경영자 과정에 대한 교육을 받고, 해당 교육기관으로부터 세금계산서를 받으면 회사의 교육훈련비로 처리 가능한지 궁금합니다. | |
| 19589 | 퇴직연금 이전시 회계처리 | O |
| 18.04.06 | 안녕하세요. DB퇴직연금에 기업은행10,000,000원 / 산업은행 10,000,000원 있다고 가정했을 때 이중 각 은행별로 5,000,000원씩 DC형 퇴직연금으로 이전 | |
| 19588 | 감가상각비 계산방법 | O |
| 18.04.05 | 안녕하세요. 손익계산서 상의 감각상각비 산정할 때 월할계산대신 일할 계산을 하여도 무난한지 문의하고 싶습니다. 감사합니다. | 케이라인마리타임코리아 |
| 19587 | 소비자 보상용 법인카드 사용 | O |
| 18.04.05 | 저희 회사 상품을 구입한 고객에게 치과 병원 치료비를 법인카드로 결제하였습니다. 법인카드 영수증에는 부가세 별도 표시 없이 합계 금액만 출력되어, 부가세 매입세액 공제를 | |
| 19586 | 매출 | O |
| 18.04.05 | 안녕하세요. 당사는 해외수출 업체입니다. 수입후 재수출조건으로 해외업체 (당사BUYER) 수리용 부품을 수입하여 수리후 재수출을 완료 했습니다. 증빙은 수이신고필증 과 | 송태희 |
| 19585 | 법인지방소득세안분 | O |
| 18.04.05 | 예를들어,,,울산시 남구에 사업장, 울산북구에 사업장이 있는데 같은 시라도,,,구가 다르면 개별사업장으로 안분해서 신고해야되는지요? | |
| 19584 | 매출 | O |
| 18.04.04 | 안녕하십니까? 회사는 국내제조 하여 전량 수출을 하고 있습니다. 해외거래처(buyer)요청으로 해상운송이 아닌 항공운임(air) 선적을 하였습니다. 항공운임은 해외거래처에서 | 송태희 |
| 19583 | 특수관계자간 지적재산권 양수양도액 이슈 | O |
| 18.04.04 | 당사는 50 : 50 지분율을 가지고 있는 관계회사가 있습니다. 관계사가 보유한 지적재산권을 외부평가사에서 평가받은 금액보다 더 큰 금액으로 (ex : $100,000 평가 | |
| 19582 | 양도소득세 신고 수정문의 | O |
| 18.04.04 | 잔금일이 2018년 3월 30일이었으나 잔금일정 지연으로 4월 12일 잔금을 받을예정입니다. 이런경우 최초계약서기준으로는 잔금일인 3월기준 양도소득세를 신고 납부해야하는데 실제 | |
| 19581 | O | |
| 18.04.02 | 거래처 지급하는 판매장려금은 판매부대비용으로 처리한다고 답변주셨습니다. 그러면, 거래처 직원에게 지급하는 상품권과 동일한 접대비로 비용 처리하면 되는지 문의드립니다. 201 | 버티브코리아(주) |
| 19580 | 판매장려금 처리문의 드립니다. | O |
| 18.04.02 | 안녕하세요. 당사에서는 거래처 매출증대를 위하여, 매출 목표를 초과 달성하는 거래처에게는 현금을 지급하고, 거래처 담당 영업사원에게는 상품권을 지급하려고 합니다. 거래처에 | 버티브코리아(주) |
| 19579 | 최저한세계산시 | O |
| 18.04.02 | 최저한세 서식에 보면 최저한세적용대상 익금불산입,손금산입에 금액이 6백만원이 있는데요,,, 당기 세무조정사항에 동일한 금액이 없는데,, 여기에는 어떤금액이 들어가는지 궁금합니다 | |
| 19578 | 수출물품 가격(단가)의 소급 인하와 관련입니다. | O |
| 18.04.02 | 저희 회사는 2014년도에 INDIA의 거래처와 수출계약을 체결 하면서. 이후 3년간 순차적으로 제품단가를 인하해 주기로 하고 수출거래를 시작하였습니다. 이후 최근까지 거래처의 | |
| 19577 | 영세율 적용 시 현금영수증 국세청 번호로 발급 유무 | O |
| 18.03.30 | 저희는 호텔업을 하는 업체로 외교관이나 대사관에서 직원들이 숙박을 하고 해당 외교관이나 관에서 지급을 하는 경우가 있습니다. 이 경우에 외교관신분증을 체크인 시에 제시하고 숙박기 | |
| 19576 | O | |
| 18.03.30 | 구체적사실을 증빙할 수 있는 서류의 구체적 예시 부탁드립니다. | 지오다노 |
| 19575 | 수정세금계산서 작성일자관련 질의 | O |
| 18.03.30 | 거래업체에서 수정세금계산서 작성일자를 당초작성일자와 다르게 발행하였을경우 가산세관련하여 문제가 없는지 질의드립니다. 세금계산서 발행 작성일자 3월27일 공급대가3,0 |
