안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19605 중소기업 법인 해당유무(2017년2월 개정전 조특법 적용) 문의 O
18.04.16 당사는 1.건축사법 제23조 의거-건축사사무소 개설 신고 확인증 보유 2.건설기술 진흥법 제26조 제1항 의거-건설기술용역업 등록증 보유 3.전력기술 관리법 제14조 제1항 (주)이건종합건축사사무
19604 산재 휴업급여 관련 O
18.04.16 근로자가 산재를 받아, 휴업급여를 받을 경우, 회사지급(30%) 공단지급(70%) 중에 공단지급(70%)분은 비과세로 알고 있는데, 회사지급(30%) 에 대해서는 과세하는 것이
19603 60447호로 문의질문의 보충질의임~~ O
18.04.14 당사는 그간 누적된 이월결손금이 과대한 관계로 수정분개에 불구하고 세금과는 연계없습니다~ 2018년에 수정해도 무관하다면(?) 2018년에 수정하려합니다/ 세무보고;외부감사의견과 이기호세무회계사무소
19602 매출로 계상된 선수금 처리~~ O
18.04.14 당사는 외부감사법인입니다. 3월말 법인세신고에서 당사는 결산시에 당기 매출로 손익인식해서 손익계산서에 매출반영하여, 3월31일 법인세신고를 마감하였는데 회계감사법인에서 4월 이기호세무회계사무소
19601 매출채권 임의포기접대비 손금인정 여부문의 O
18.04.13 안녕하세요. 법인세에서 접대비 관련 궁금한것이 있어서 이렇게 질의 드립니다. 회사에서 외상매출금 중 매출채권 임의포기를 하여 접대비로 처리하였습니다. 여기서 매출채권임의포기 케이디디아이코리아
19600 계산서관련 가산세 질의 O
18.04.13 2월1일 공급시기의 교육용역에 대하여 4월10일 이후에 작성일자를 2월1일로 계산서를 수취하였을 경우 이는 계산서의 지연수취로 가산세 대상이 아닌것으로 볼수있는지요?
19599 사업자등록신청시 코드번호 O
18.04.12 자동화기기 설계 및 생산업(생산자동화시스템설계및생산업)으로 법인등기부등본에 사업목적이 되어있는데 사업자등록신규신청시 코드를 몇번으로 들어가야되는지,~~궁금합니다
19598 면세사업 문의 O
18.04.11 본원은 대학 부속병원으로 부가가치세법 12조 4항에 따라 면세사업을 하고 있음 면세보건의료용역 중 환자에게 처방하고 조제하는 탕전 시설이 있는데 이 탕전시설을 같은법인산하 외부 경희의료원
19597 무형자산손상차손 세무조정 대상인지 O
18.04.11 무형자산손상차손 계정은 세무조정시 손금불산입 되는게 맞는지 문의드립니다.
19596 세금계산서 발행 공급받는자 확인 O
18.04.11 안녕하세요, 호텔업을 하고있는 법인입니다. 개인적인 결혼식 또는 가족연회 등의 행사를 당 호텔에서 하고, 이를 사업자(행사 주최자 본인) 쪽으로 세금계산서를 발행해 주어도 코트야드바이메리어트판교
19595 전자세금계산서 수정 O
18.04.11 3월30일 매출전자세금계산서를 중복으로 발행하여 4월11일 인식하고 3월30일자로 수정세금계산서를 발행하려고하는데 가산세 해당이 되는지요?
19594 스톡옵션 행사 O
18.04.10 임원의 스톡옵션 행사 자금지원을 회사에서 지원해줄경우 세무적 이슈가 있을까요 ? 1.자금대여시 : 가중평균차입이자율의 이자를 수령하는경우 2.담보를제공하여 대여금을 지원할 경우 퓨쳐스트림네트웍스
19593 공급가액 확정되지 아니한 경우 (수정)세금계산서 발급 질의 O
18.04.09 용역의 공급을 완료하였으나 공급가액이 확정되지 않았을 경우 세금계산서 관련 질의입니다. 질의1) 세금계산서의 발급 잠정가액으로 세금계산서를 발급한 후, 공급가액이 확정되는
19592 납부불성실가산세 한도 O
18.04.06 안녕하십니까? 다름 아니라, 일일 0.03%씨 부과하는 납부불성실가산세의 경우 세금을 체납했을 경우 기한이나 한도가 없이 10년이고 20년이고 계속해서 부과되는 것인지요? 한미상사
19591 퇴직금 지급대상 O
18.04.06 안녕하세요, 다름이 아니고, 직원이 2016년 8월에 입사하여, 2018년 4월 2일에 퇴사를 한 경우인데, 2017년 5월부터 퇴사일까지 무급휴직이었습니다. 이럴 경우, 퇴
19590 대표이사 교육비 처리방법 O
18.04.06 법인 대표이사가 경영자 과정에 대한 교육을 받고, 해당 교육기관으로부터 세금계산서를 받으면 회사의 교육훈련비로 처리 가능한지 궁금합니다.
19589 퇴직연금 이전시 회계처리 O
18.04.06 안녕하세요. DB퇴직연금에 기업은행10,000,000원 / 산업은행 10,000,000원 있다고 가정했을 때 이중 각 은행별로 5,000,000원씩 DC형 퇴직연금으로 이전
19588 감가상각비 계산방법 O
18.04.05 안녕하세요. 손익계산서 상의 감각상각비 산정할 때 월할계산대신 일할 계산을 하여도 무난한지 문의하고 싶습니다. 감사합니다. 케이라인마리타임코리아
19587 소비자 보상용 법인카드 사용 O
18.04.05 저희 회사 상품을 구입한 고객에게 치과 병원 치료비를 법인카드로 결제하였습니다. 법인카드 영수증에는 부가세 별도 표시 없이 합계 금액만 출력되어, 부가세 매입세액 공제를
19586 매출 O
18.04.05 안녕하세요. 당사는 해외수출 업체입니다. 수입후 재수출조건으로 해외업체 (당사BUYER) 수리용 부품을 수입하여 수리후 재수출을 완료 했습니다. 증빙은 수이신고필증 과 송태희
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