안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19635 통신서비스관련 매출세금계산서 발급문의 O
18.05.02 안녕하세요. 저희 회사는 별정통신서비스를 하는 회사입니다. 저희 전화를 사용하는 고객중 개인 고객이 사망했다는 안내를 전달 받았는데요. 통신서비스특성상 매출 청구를 익월에 하 케이디디아이코리아
19634 O
18.04.30 근로소득으로 보지않아서 근로약정서만 작성하였습니다. 그렇다면 사업자등록이 되어있지 않지만, 사업소득으로 보아 총수입금액의 3.3%를 원천징수 하면 될까요?
19633 위촉직에 대한 사업소득과 기타소득 구분 O
18.04.30 안녕하세요. * 위촉직1- 센터장(직업: 교수) 주요업무: 도시사업을 위해 도시사업을 계획 수립,조정,검토 총괄 근무형태: 월 34시간 근무(근무 요일, 근무 시작 시각과
19632 면세사업자의 임대료 O
18.04.27 본원은 면세사업자이나 임대사업을 하고 있어 임대료 수익에 대해 부가가치세를 납부 하고 있습니다 질문 본원에서 기숙사 운영, 사무실 임차, 연구실 임차 등 명목으로 주변 경희의료원
19631 수정신고가능여부 O
18.04.27 부동산법인으로 토지를 매입하여 분할판매하는법인입니다 17년귀속 부동산법인에서 일한 판매직원수당(사업소득)신고가 a사람에게 1억이 신고되고 지급명세서가 제출되었으나 현재시점(1
19630 주민세(법인균등분) 세율적용 문의 O
18.04.27 서울에 종업원 5명이하로 운영중인 사무소가 있는데, 주민세(법인균등분)가 62,500원(주민세 50,000원, 지방교육세 12,500원) 부과되었습니다. 본사의 자본금은
19629 1기 예정 부가세 신고시 영세율 매출 누락 O
18.04.26 안녕하세요. 당사는 조기환급을 위해 월 부가세 신고를 하고 있습니다. 담당자가 영세율 직수출 1건을 누락하였는데 궁금한점이 있습니다. ①2월 매출을 누락했을 경우,
19628 자본적지출 가능 여부 O
18.04.26 지하의 기계실을 창고로 사용하기 위한 공사를 진행하고자 합니다. 이때 사용되는 비용에 대해 자본적지출로 처리할 수 있는지 문의드립니다. 1. 기계실의 기계설비 철거, 바닥
19627 비거주자 원천징수 여부 O
18.04.25 안녕하십니까? 당사와 외국기업간 업무협약을 맺고 국내법인을 설립 해 외국기업이 가지고 있는 노하우를 제공하여 국내사업을 할 경우, 외국기업 소속직원이 국내에서 생산
19626 가산세여부 O
18.04.25 작성일(공급일)18년 1월31일로 매출자쪽에서 수정세금계산서를 18.4.20일에 발급하여 18년4월21일 전송하였습니다,, 공급가액 5백 부가세 5십만원 이런경우 매입자쪽에서
19625 기타 영업외수익 반영 관련 O
18.04.24 재화나 용역거래가 아닌 수입은 기타 영업외수익으로 반영하라 하셨는데, 기타영업외수익으로 반영이라는 말이 손익계산서상 반영을 말씀하시는것인가요? 부가가치세 신고시에는
19624 면세수입관련 질의 O
18.04.24 안녕하세요. 면세수입관련하여 궁금한점이 있어 질의 드립니다. 1. 연체료 및 위약금 수입은 부가세 신고시 과표에서 제외하는것으로 알고있는데 그렇다면 이 부분을 부가세신고시
19623 부가세 신고 시 과세표준 명세 작성 문의 O
18.04.24 과세표준명세를 작성할 때 수입금액 제외부분에 고정자산매각 금액을 기재하고자 합니다. 고정자산 거래 중 이전에 매각했던 고정자산에 대한 계약취소가 되어 마이너스매출이 발생한 건이
19622 가산세계산 O
18.04.24 18년 2월말까지 일용직 지급명세서를 제출하여야 하나,,,제출시기를 놓쳐서 18년 4월현재 신고를 들어가는경우,,,,지급명세서 제출불성실가산세는 지급금액의 1%로 계산하면 되는지
19621 매입계산서합계표 미제출 O
18.04.23 2015년 수입금액 30억이었고 2015년 12월 폐업을 한 후 2016년 신규로 같은 업종을 개업하여 개인사업자 사업장현황신고시 매출을 무실적으로 신고를 하였으나 2016년 귀
19620 관리대행업 관련 질문입니다. O
18.04.23 A란 회사가 B란회사의 외주를 주면서 C란 오피스텔을 관리하고있습니다. B란 회사가 C화재보험을 B를 계약자로 하여 가입했습니다. 이때 B회사는 A란 회사의 화재보험료를 받아갔 백동관세무회계사무소
19619 부가세 신고 시 현금영수증(지출증빙) 신고방법 O
18.04.23 법인사업자이며, 현금영수증(지출증빙) 매입건에 대해 부가세 신고 시 어느부분에 기재를 해야하나요? (매입면세 건)
19618 일용공 지급명세서 제출시기? O
18.04.23 17년 12월달에 2틀정도 일한 일용공이지만,,,일용근로소득 지급은 18년 1월에 지급되었습니다 일용공지급명세서는 17년 12월소득으로 보아 18년 2월말까지 신고하여야 하는지?
19617 가산세 문의 O
18.04.19 미납세액 수정신고로 인해 납부불성실, 신고불성실 가산세가 1000원 미만으로 산출될 경우 해당 가산세를 납부해야 하는 것인지요? 상기 1천원미만 가산세가 원천세(국세)
19616 임대료 관련 문의 O
18.04.19 주차장 운영을 다른 업체에 맡기고 있습니다. 주차장 운영시 발생하는 손실을 저희가 보전해주기로 계약했으며 계약기간이 끝난 후 확인된 손실에 대해서 부채로 인식했습니다. 이 부채에 경희의료원
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